» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как высчитать КПН и НДС с наценки?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Asem
Добавлено: #1  Пт Май 28, 2010 10:27:39
Заголовок сообщения: Как высчитать КПН и НДС с наценки?
Добрый день уважаемые форумчане!
Помогите в таком вопросе как: ТОО на ОУР, с РФ приходит груз вагонами, в 1 вагоне -40 тн. Цена в тенге с НДС 230 000 за тонну. Расходы на таможню, и транспоритровку ЖД до пункта назначениия берет на себя поставщик и включает уже в себестоимость. У нас же на себестоимость 230 000 наценка на тонну 10 000 тенге. Транспортые затраты мы несет тогда, когда покупатель просит доставить груз на месторождение или на склад далеко от города, мы нанимаем камазы, например за 80 000 и выставляем транспортн. расходы покупателю отдельно. Правильно ли я считаю?
ведь только ныценка облагается налогами
1) 10 000*12/112=1071 НДС
2) 10 000-1071*20% =1786КПН
3) 10 000-1071-1786=7143 чистая прибыль.

а транспортировка тоже облагается КПН и НДС?
Автор: Мара
Добавлено: #2  Пт Май 28, 2010 11:33:10
Заголовок сообщения:
Вы как-то очень упращённо смотрите на это дело. Вам для какой цели нужен такой расчёт? для анализа ваших затрат на одну к-нибудь сделку? Или для отражения в учёте? или для чего?
Так как НДС начисляете и отражаете обязательства и в налоговом и бух учете с суммы реализации, т.е. выделяете из цены продажи, например - продаёте за 240 000, обязательства по НДС отражаются т.о. 240000/1,12*12%= 25 714, но при этом из-за сложившегося зачёта обязательства по оплате могут быть другими...
Про КПН аналогично в доход начисляется 240000/1,12, с учётом себестоимости ( я уже не говорю о других вычетах) мбыть т.о. (240000/1,12-230000)*20% = убыток?!
Т.е . видимо у вас цена продажи д.быть 240000+(?)+240000*12%=268800 или как ещё? тогда КПН (268800/1,12-230000)*20%= 2000
Автор: Asem
Добавлено: #3  Пт Май 28, 2010 12:11:21
Заголовок сообщения:
Это надо для собственного анализа сколько должны оплатить в бюджет и сколько останется чистая прибыль, разовая сделка
Автор: Мара
Добавлено: #4  Пт Май 28, 2010 13:05:28
Заголовок сообщения:
Asem говорит:
для собственного анализа сколько должны оплатить в бюджет

ну как бы не хватает данных...у вас при таможне НДС уплачен? он "сидит" в цене 230? хотя вы вроде и пишите - себестоимость
вы по какой цене собиратесь всё-таки продавать?если всё таки 240000 с учётом НДС, то с убытком получится продажа....или 230000+12%*230000+10000(?) - тогда обязательства по НДС и КПН типа как вы посчитали, кнчно
что с зачётным НДСом?
Автор: Asem
Добавлено: #5  Пт Май 28, 2010 13:53:29
Заголовок сообщения:
да оно так и есть тамож. расходы и транспортные, включает в себестоимость поставщик. да уже сидит в 230 000. получается что если наценка 10 000 то с убытком, получается что мой метод не верен.

Добавлено спустя 2 минуты 55 секунд:

или 230000+12%*230000+10000(?) - вот этого не поняла

Добавлено спустя 4 минуты 30 секунд:

как нам тогда посчитать чтоб в прибыли остаться? и налоги оплатить?
Автор: Мара
Добавлено: #6  Пт Май 28, 2010 14:21:14
Заголовок сообщения:
что с НДСом-то? Поставщик платил или кто? Поставщики могут платить НДС? Правда - вот это я не знаю, про расходы поставщика, когда он всё на себя берёт?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ