| Файл с авторасчетом Формы 910.00 на 2010 год для ИП и ТОО
|
|
|
|
#401 Чт Май 13, 2010 14:32:12
|
|
|
Позвонила в налоговую и Call центр - и там, и там ответили, что ИП должен входить в расчет 010 строки, т.е. все верно и учитывать нужно строку 005, а не 004
Эта формула верна
| slyubov говорит: |
Kenga говорит:
910.00.010 = (910.00.008 - 910.00.009) х (910.00.005 - 910.00.006) х 0,015 |
Кстати в прошлом году также ИП учитывался при расчете, так что ничего нового.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#403 Чт Май 13, 2010 16:06:24
|
Сообщить модератору
|
|
| Kenga говорит: |
Если же ИП решил заполнять строку по правильной формуле (т.е. 910.00.005 = 910.00.004 + 1), то тогда и в строке 910.00.010 надо считать тоже по правильной формуле:
910.00.010 = (910.00.008 - 910.00.009) х (910.00.004 - 910.00.006) х 0,015
Иначе будет занижение налогов у ИП.
В файле надо выбрать один из вариантов, а в примечании к ячейке дать ссылку на наше обсуждение в этой ветке. Пусть каждый решает сам, как поступить, какой из вариантов ему больше нравится.
Хочу еще раз подчеркнуть: если у ИП среднесписочная численность меньше 25 и (или) если среднемесячная зарплата меньше 2 МЗП, то особой роли не играет, поставит он в строке 910.00.005 = 910.00.004 или 910.00.005 = 910.00.004 +1. |
Добавлено спустя 1 минуту 35 секунд:
Я больше склоняюсь к первому варианту, тому что был, мне как ИП - это удобнее,
Добавлено спустя 40 секунд:
| mamarkovaolga говорит: |
|
В файле надо выбрать один из вариантов, а в примечании к ячейке дать ссылку на наше обсуждение в этой ветке. Пусть каждый решает сам, как поступить, какой из вариантов ему больше нравится. |
а так можно сделать, Габит?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#404 Чт Май 13, 2010 16:23:12
|
|
|
| mamarkovaolga говорит: |
|
а так можно сделать, Габит? |
| Цитата: |
|
Существует единый утвержденный расчет и ему нужно следовать нравиться Вам это или нет |
Это ответ налоговой инспекции.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#406 Чт Май 13, 2010 17:40:31
|
Сообщить модератору
|
|
Назико, я бы проверила, расчет, еслиб у вас хоть одно поле было бы заполнено в тех формах,что вы выложили
Добавлено спустя 1 минуту 30 секунд:
| Taxkz говорит: |
|
Дать ссылку на эту тему ? |
Подожди, возможно
| slyubov говорит: |
Цитата:
Существует единый утвержденный расчет и ему нужно следовать нравиться Вам это или нет
Это ответ налоговой инспекции. |
Так будет точнее, что Кенга скажет подождем, а то я уже засомневалась
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#408 Чт Май 13, 2010 23:10:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Taxkz говорит: |
Все с этим согласны ?
и Kenga ? |
Нет, я как раз не согласна. Мои аргументы:
1. Слова, сказанные по телефону, к делу не пришьешь. Уже была недавно похожая ситуация, когда в Call-центре говорили одно, а Патрон сказал другое http://balans.kz/viewtopic.php?t=27199 . Я Патрону верю больше.
2. Рассуждая логически, сам ИП не должен учитываться в уменьшении налогов, т.к. он не учитывается в расчете среднемесячной зарплаты из-за отсутствия у него этой самой зарплаты.
3. Если вопрос неясный, то я всегда исхожу из принципа "минимизации налоговых рисков".
Как любит говорить Патрон, смоделируем ситуацию: вы учли ИП в формуле для уменьшения налогов, а потом к вам пришел инспектор с проверкой и утверждает, что вы не должны были его учитывать. Доказать свою правоту вы никак не сможете, потому что ответ "Так мне сказали в Call-центре" никто как доказательство не воспримет. При этом окажется, что у вас занижены ИПН и СН.
Если же вы не учли ИП в сумме строки 910.00.010, то немного переплатите налогов (всего-то 1,5 %!), но зато будете уверены, что штрафов по этому поводу у вас не будет.
Добавлено спустя 52 минуты 2 секунды:
Подумала сейчас, что в случае спорной ситуации всегда можно ссылаться на формулу в Правилах и в самой форме. Так что пожалуй соглашусь в конечном итоге, что если будем применять эту формулу
| Цитата: |
|
910.00.010 = (910.00.008 - 910.00.009) х (910.00.005 - 910.00.006) х 0,015 |
то формально будем правы.
Запутала я вас наверное еще больше, но "что написано пером, не вырубишь топором". Поэтому исправьте, пожалуйста Габит, в файле.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#409 Пт Май 14, 2010 07:57:45
|
Сообщить модератору
|
|
Чтобы было все предельно ясно, подводим итоги.
Буду менять:
При ИП
910.00.005=((910.00.003 I + 910.00.003 II + 910.00.003 III) / 3+1)
При ТОО
910.00.005=((910.00.003 I + 910.00.003 II + 910.00.003 III) / 3)
Для всех:
910.00.010 = (910.00.008 - 910.00.009) х (910.00.005 - 910.00.006) х 0,015
Есть замечания ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#410 Пт Май 14, 2010 10:00:34
|
Сообщить модератору
|
|
| Kenga говорит: |
2. Рассуждая логически, сам ИП не должен учитываться в уменьшении налогов, т.к. он не учитывается в расчете среднемесячной зарплаты из-за отсутствия у него этой самой зарплаты.
3. Если вопрос неясный, то я всегда исхожу из принципа "минимизации налоговых рисков".
Как любит говорить Патрон, смоделируем ситуацию: вы учли ИП в формуле для уменьшения налогов, а потом к вам пришел инспектор с проверкой и утверждает, что вы не должны были его учитывать. Доказать свою правоту вы никак не сможете, потому что ответ "Так мне сказали в Call-центре" никто как доказательство не воспримет. При этом окажется, что у вас занижены ИПН и СН.
Если же вы не учли ИП в сумме строки 910.00.010, то немного переплатите налогов (всего-то 1,5 %!), но зато будете уверены, что штрафов по этому поводу у вас не будет. |
Согласна на все сто!!! Вот это я понимаю мастер класс!!!!
Добавлено спустя 1 минуту 14 секунд:
| Taxkz говорит: |
Чтобы было все предельно ясно, подводим итоги.
Буду менять:
При ИП
910.00.005=((910.00.003 I + 910.00.003 II + 910.00.003 III) / 3+1)
При ТОО
910.00.005=((910.00.003 I + 910.00.003 II + 910.00.003 III) / 3) |
Поддерживаю
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
gector_nms
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#411 Пт Май 14, 2010 10:27:34
|
Сообщить модератору
|
|
| Taxkz говорит: |
Чтобы было все предельно ясно, подводим итоги.
Есть замечания ? |
Замечаний вроде нет, Такс, выкладывайте пожалуйста, побыстрее ). Или пароль на разблокирование формул в экселе дайте в личку - а то дедлайн завтра (
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#413 Пт Май 14, 2010 10:45:52
|
Сообщить модератору
|
|
| Ведмедь говорит: |
|
"Дохододы облагаемые ИПН, но не облагаемые СО и ОПВ" |
Это для договоров ГПХ?
Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды:
| mamarkovaolga говорит: |
Ведмедь говорит:
"Дохододы облагаемые ИПН, но не облагаемые СО и ОПВ"
Это для договоров ГПХ? |
или для пенсионеров? ( так для них же есть графа)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#414 Пт Май 14, 2010 10:57:24
|
Сообщить модератору
|
|
| Ведмедь говорит: |
|
"Дохододы облагаемые ИПН, но не облагаемые СО и ОПВ" |
да это моет быть договор ГПХ, а так же компенсация при увольнении, при неиспользовании отпуска
| Ведмедь говорит: |
|
"Доходы не облагаемые ИПН и СО" |
напиример экологические доплаты, но это больше волнует восток и приаралье
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#415 Пт Май 14, 2010 14:06:52
|
Сообщить модератору
|
|
Да, восток дело тонкое.
Предлагаете добавить 2 графы ?
1) Доходы не облагаемые ИПН
2) Доходы не облагаемые СО
Добавлено спустя 2 минуты 15 секунд:
Есть ли доходы не облагаемые ОПВ если он не пенсионер ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#422 Пт Май 14, 2010 16:37:16
|
Сообщить модератору
|
|
Третьего не дано ?
Облагаемые СО и ОПВ, но не облагаемые ИПН ?
Добавлено спустя 41 секунду:
Например материальная помощь ?
Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:
Просто я считал количество комбинаций.
Раз 3 параметра должны же быть 3 варианта комбинаций.
Добавлено спустя 44 секунды:
минимум ...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Леночка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#423 Сб Май 15, 2010 08:51:57
|
Сообщить модератору
|
|
Здравстуйте.
да,действительно с компенсации только ИПН,ваша форма считала все. И еще : первый месяц отработал полностью,второй если человек был в отпуске весь месяц безсодержания за ним сохраняется вычет МЗП в следующем месяце идет на вычет, а ту что я скачала у вас форму нет. Ставлю з/пл 0 тенге ,и в следующем месяце она не берет на уменьшение. а если хоть 5000 тенге , то да. и еще как можно приобрести последнюю версию вашей формы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#424 Сб Май 15, 2010 10:54:57
|
Сообщить модератору
|
|
| Леночка говорит: |
|
И еще : первый месяц отработал полностью,второй если человек был в отпуске весь месяц безсодержания за ним сохраняется вычет МЗП в следующем месяце идет на вычет, а ту что я скачала у вас форму нет. |
Вычет в размере МЗП не сохраняется, т.к. в месяце нет начисления дохода, а раз нет начисления то и вычитать нечего.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Леночка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#425 Сб Май 15, 2010 12:38:29
|
Сообщить модератору
|
|
[b]Ведьмедь, извините, но тогда как понимать[/b]:
Если сумма налогового вычета, предусмотренного подпунктом 1) пункта 1 настоящей статьи, превышает определенную за месяц сумму дохода работника, подлежащего налогообложению, с учетом корректировок, предусмотренных статьей 156 настоящего Кодекса, уменьшенного на сумму обязательных пенсионных взносов, то сумма превышения последовательно переносится на последующие месяцы в пределах календарного года для уменьшения налогооблагаемого дохода работника.
[b]и еще я нашла вот такой ответ:[/b]Не могу согласиться с мнением, что если нет дохода, то нет вычета. С 1 января 2009 г. Налоговый кодекс предоставляет каждому работнику право у 1 работодателя получить необлагаемый доход в течение календарного года в пределах 12 МЗП. В каком порядке и в каких размерах будет начисляться ЗП не имеет значения. Я имею в виду, даже если была начислена ЗП 100 тенге, вычет будет перенесен на следующий месяц в сумме 13370 тенге (Я не затрагиваю здесь обязанность по удержанию ОПВ), если работник не имел доход, вычет должен быть перенесен в полной сумме.
Когда по городам Казахстана работники НК МФ РК разъясняли положения нового кодекса, мы специально интересовались этим вопросом.
Здесь такая аналогия: п)13,14 п.1 ст. 156 - там тоже дается предельная сумма дохода, не облагаемого ИПН, независимо от того когда и как начисляется этот доход. Налоговый агент просто обязан учитывать доход накопительным результатом до предельного.
По поводу п. 3 ст. 166 - полагаю, это относится к тому случаю, когда работник впервые принят на работу или увольняется, дабы он не смог получить 2 вычета у 2 работодателей. Прочтите п. 2 ст. 166 в подтверждение моей точки зрения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#426 Сб Май 15, 2010 15:31:56
|
Сообщить модератору
|
|
Леночка читаем Налоговый кодекс пп.1 п.1 ст.166 где прямо написано
| Цитата: |
1) сумма в минимальном размере заработной платы, установленном законом о республиканском бюджете и действующем на дату начисления дохода, на соответствующий месяц, за который начисляется доход. Общая сумма налогового вычета за год не должна превышать общую сумму минимальных размеров заработной платы, установленных законом о республиканском бюджете и действующих на начало каждого месяца текущего года;
|
Т.е. если нет начисления дохода, какой тогда может быть вычет. Написано только, что сумма не может превышать 12 МЗП, а меньше может быть.
Леночка и не забываем что согласно п.1 ст.159 НК 2009
| Цитата: |
|
1. Налоговым периодом для исчисления налоговыми агентами индивидуального подоходного налога с доходов, облагаемых у источника выплаты, является календарный месяц. |
а не как ни год, как вы видать полагаете. Еще раз повторюсь если в налоговом периоде нет начисления, то и нет вычета.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#429 Пн Май 17, 2010 09:06:58
|
Сообщить модератору
|
|
Согласно Вашей таблице
Тут много выплат попадающий:
| Taxkz говорит: |
Третьего не дано ?
Облагаемые СО и ОПВ, но не облагаемые ИПН ?
Просто я считал количество комбинаций.
Раз 3 параметра должны же быть минимум 3 варианта комбинаций.
|
Добавлено спустя 3 минуты 57 секунд:
Наверное надо делать следующим образом.
1) в Графе начислено указать все, с учетом дополнительных
2) в Графах "Не облагаемый ИПН", "Не облагаемый ОПВ", "Не облагаемый СО" указать соответствующие суммы, чтобы их вычитывать при расчете.
Добавлено спустя 33 секунды:
Наверное надо делать следующим образом.
1) в Графе начислено указать все, с учетом дополнительных
2) в Графах "Не облагаемый ИПН", "Не облагаемый ОПВ", "Не облагаемый СО" указать соответствующие суммы, чтобы их вычитывать при расчете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#432 Пн Май 17, 2010 12:15:08
|
Сообщить модератору
|
|
Сделано:
1) Исправлены формулы для 910.00.005 и 910.00.010, но пока только в 1 квартале.
2) Добавлены и включены в формулы расчета выше указанные 3 графы, но пока только в 1 месяце 1-го квартала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#434 Пн Май 17, 2010 12:56:10
|
Сообщить модератору
|
|
| mamarkovaolga говорит: |
|
Taxkz, скажи, а критично будет если я в таблице (1 квартал) заполню данные за 2 квартла? при выгрузке же месяца не обозначаются? |
Кто сказал что не обозначаются ?
Я сделал так чтобы квартал брал с названия листа.
Потом тебе вручную надо поменять в СОНО.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#441 Вт Май 18, 2010 21:32:38
|
Сообщить модератору
|
|
Проблема в том, что допустим СО считается от уже исчисленных ОПВ, т.е. сначала нужно определить сколько у нас будет удержаний и начислений тех или иных видов, а уже потом заполнять эту форму по заработной плате, следовательно теряется сам смысл делания этого. Т.к. стоит задача, сделать простому ИПшке форму где он поставив пару условий и введя одну цифру узнает сколько ему чего удержать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#446 Чт Май 20, 2010 09:00:25
|
Сообщить модератору
|
|
Здесь что плохо сумму можно указать в одной строке.
Как в 1С на разные доп. начисления не можем же сделать.
Я мог бы сделать графу со список видов возможных доп. начислений.
Но это дает выбрать только по одному.
Если в одном месяце несколько видов доп. начислений, тогда как быть ?
Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:
| Ведмедь говорит: |
|
Я как собака понимать понимаю, а сказать ничего не могу. |
Попробуй сказать простыми словами.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#450 Ср Июн 30, 2010 17:18:11
|
|
|
Спасибо, Габит, Очень Актуально, Спасибку отправила! 
Добавлено спустя 6 минут 40 секунд:
Пардон, Патрон. Учла, больше не повторится
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
