Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| НДС, уплаченный при растаможке товара. Заполнение строки 300.00.013.
|
|
|
|
#1 Пн Фев 01, 2010 15:24:54
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=309971#309971
Помогите разобраться, был получен товар из Германии, при растаможке был уплачен НДС.
Сумма в тенге при сдаче документов в таможню по курсу была одна, и от этой суммы был высчитан и оплачен НДС, а при растаможке курс другой и соответственно сумма в тенге другая в ГТД. Теперь при заполнении строки 300.00.013 у меня не соответствие между суммой оборота по приобретению (указанного в ГТД), и суммой НДС, как быть в этом случае?
И второй вопрос: товар получен из Германии, а в декларации строки только Россия и Белорусия, куда я Германию то должен запихать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Танюша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Пн Фев 01, 2010 15:52:41
|
Сообщить модератору
|
|
Согласно правил заполнения 300 формы в строке 300.00.013А указывается размер облагаемого импорта, в строке 300.00.013В указывается сумма НДС, уплаченного при таможенном оформлении.
Облагаемый импорт я считаю от обратного: НДС*112/12, от полученной суммы отнимаете НДС по ГТД, получается сумма оборота по приобретению без НДС.
| CC говорит: |
|
куда я Германию то должен запихать |
| CC говорит: |
|
в декларации строки только Россия и Белорусия |
это расшифровка: в том числе
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Фев 01, 2010 17:03:30
|
Сообщить модератору
|
|
Я так и делаю, но у меня не сходится эта сумма с суммой по ГТД, я ведь говорю, когда высчитывали НДС, курс был один, а на дату растаможки - курс другой, поэтому и сумма НДС теперь не сходится.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Фев 01, 2010 17:12:19 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Танюша говорит: |
|
Облагаемый импорт я считаю от обратного: НДС*112/12 |
А я думаю что =НДС/12%. Иначе сумма получается как при подсчете общей стоимости по счет-фактуре.
| CC говорит: |
|
когда высчитывали НДС, курс был один, а на дату растаможки - курс другой, поэтому и сумма НДС теперь не сходится. |
Так НДС надо брать начисленный по ГТД, а не оплаченный. Разница зависнет в тамож.комитете, делаете акт сверки и просите вернуть или зачесть в счет будущих операций по растаможиванию..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Танюша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Фев 01, 2010 17:18:49
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
сумма получается как при подсчете общей стоимости по счет-фактуре |
да, а потом минус НДС, получается облагаемый оборот
| Елена Т говорит: |
|
А я думаю что =НДС/12% |
так проще посчитать 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Танюша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Танюша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Оксана_К
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
