| Восстановление бухучета за прошлые годы. Производство и реализация ГП
|
|
|
|
#1 Вт Ноя 17, 2009 13:09:29
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=251636#251636
При разборе документов прошлых лет выявилась следующая ситуация:
Госучреждению на хорошую сумму по документам была реализована готовая продукция, которой на момент реализации на самом деле из производства выпущено не было. Соответственно в 1С реализация не проходит. Как лучше (с наименьшими последствиями) поступить? 1. Ввести в 1С на нужную дату нужное количество ГП и оставить реализацию той датой, что и была.
Но тогда у меня не идут данные по производству - отчеты производства за смену набирают нужное количество ГП только к концу следующего квартала, зарплата рабочих - сдельная - зависит от количества выпущенной ГП, и с нее уже давно исчислены/начислены ИПН, ОПВ, СН и сданы деклы. Дергать зарплату и вытекающие из этого последствия не хочется.
Можно ли "закрыть" глаза на то, что данные рабочих карточек не совпадут с данными отчета по производству?
Но кроме зарплаты рабочих еще списание материалов на эту ГП. Причем сырье приобреталось и соответственно списывалось в производство позже даты реализации. Если применить этот вариант - будут искаженные данные по себестоимости и закрытию месяца...
или
2. Сделать реализацию по факту выпуска ГП и заменить документы реализации, но от этого наотрез отказывается контрагент (ГУ допики сдавать не собирается - тогда им надо было квартал закрыть, и то, что сделали филькину грамоту - проблемы наши). Заменить в одностороннем порядке документы я тоже не могу - если я сдам исправительные допики - вылезет камералка наверное... нарушение законодательства о госзакупках - может и еще чего - не знаю всех последствий...
Есть ли еще варианты выхода из этой ситуации? Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Ноя 17, 2009 13:26:18 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Да с ГУ проблемы.
Вариант - проводите датой документа услуги- "Отгрузка ГП"(например).
При этом отразится доход и НДС датой как по документам.
Далее делаете все положенные движения по фактическому выпуску ГП и на дату выпуска списываете на расходы по оказанию данной услуги, соблюдая количество как в документах.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Ноя 17, 2009 14:01:47
|
|
|
Елена Т, то есть в 1С при реализации вместо вкладки ТМЗ используется вкладка Услуги и составляется "акт", я правильно поняла? А как делается списание расходов на услуги? В смысле какими документами или действиями в 1С? Какие проводки указывать нужно? Просто фирма по докам услуг не оказывала, всегда только ГП продавала - даже и не подумала через услуги все это сделать 
Елена Т, как всегда дельный совет! Спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Ноя 17, 2009 16:58:06
|
|
|
| Marion говорит: |
|
росто фирма по докам услуг не оказывала, всегда только ГП продавала - даже и не подумала через услуги все это сделать |
А иного выхода я невижу.
| Marion говорит: |
|
то есть в 1С при реализации вместо вкладки ТМЗ используется вкладка Услуги и составляется "акт", я правильно поняла? |
Да, на дату выписки документов для ГУ.
Дт1210 Кт6010
Дт1210 Кт3130
| Marion говорит: |
|
А как делается списание расходов на услуги? В смысле какими документами или действиями в 1С? |
На дату выпуска делаете списание ГП, правда я по 1с в этом деле плохой знаток.
Дт7010 Кт1320
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Ноя 17, 2009 18:02:03
|
|
|
| Marion говорит: |
|
А как делается списание расходов на услуги? В смысле какими документами или действиями в 1С? |
в 1С:8 склад - списание тмз - новый (датой ставите дату выпуска) - выбираете склад - во вкладке "ТМЗ" создаете новый - выбираете Вашу ГП - ставите количество-проводки формируются автоматически, надо только указать субконто.
Добавлено спустя 2 минуты 51 секунду:
я думаю у Вас же 1С:8? исходила из того, что
| Marion говорит: |
|
в 1С реализация не проходит. |
, потому как в 1С:7 реализацию можно провести без наличия ГП на складу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Ноя 30, 2009 11:44:38
|
|
|
DreamDi, если я вас правильно поняла, то сырье и материалы, использованные при изготовлении ГП, я списываю как обычно - через требование-накладную, а уже потом списываю ГП на услуги. Так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Дек 04, 2009 16:37:06
|
|
|
Я опять со своим восстановлением... касаемо производства и выпуска ГП.
В очередной раз обнаружила косяки в учете, а именно: работником, который на фирме числился на тот момент (2004 г.) на окладе, была выполнена работа по выпуску ГП, за которую платят сдельно (по журналу выполненной работы). ГП оприходовали из производства и благополучно продали, а работнику деньги за это не заплатили, т.е. выплатили ему з/п только окладом. Не могу даже концов найти - начислялось ли ему что-то за эту работу, выплачивалось ли.
Вопрос: нужно ли в учете сейчас показывать, что эта работа выполнялась? Потому как ГП из выпуска убрать нельзя - не пойдет реализация, а раскидать на других этот выпуск ГП не могу - не пойдет з/п и все вытекающие из нее налоги.
Какие действия здесь можно предпринять, если учитывать, что этот работник уже на фирме не работает и находится на пенсии?
Добавлено спустя 1 минуту 49 секунд:
забыла написать - он выполнял работу, не предусмотренную его должностными обязанностями, а помогал, так сказать своим умением.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Дек 04, 2009 16:57:10
|
|
|
Marion
| Marion говорит: |
|
выплатили ему з/п только окладом |
Если у него нет претензий, то в чем проблема?
| Marion говорит: |
|
он выполнял работу, не предусмотренную его должностными обязанностями, а помогал, так сказать своим умением |
Все иногда помогают кому то. И иногда забывают выставлять счет...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Дек 04, 2009 17:31:16
|
|
|
| Positiфф говорит: |
|
Если у него нет претензий, то в чем проблема? |
мне главное чтоб потом претензий у проверяющих не было, ни у трудовой инспекции, ни у налоговой. А работник и вспомнить может...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Дек 04, 2009 18:59:47
|
|
|
а сохранились ли какие-то документы,что именно он выполнял эту работу? За что могут зацепиться проверяющие? А начисленный ему оклад как учитывали? В стоимости ГП или в админ.расходах!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Дек 04, 2009 20:55:46
|
|
|
| Marion говорит: |
|
у налоговой |
а от них какие могут быть претензий?
| Marion говорит: |
|
работник и вспомнить может |
| Marion говорит: |
|
(2004 г.) |
, да давно уже пора!
| DreamDi говорит: |
|
а сохранились ли какие-то документы,что именно он выполнял эту работу |
и какие именно? И вообще речь о какой сумме идет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Сб Дек 05, 2009 10:38:50
|
|
|
| DreamDi говорит: |
|
а сохранились ли какие-то документы,что именно он выполнял эту работу? |
да, сохранились - внутренние документы фирмы: журнал учета работы - в нем указано какую ГП он изготовил в день, и рабочие карточки на этого работника - где собрана информация по выпущенной им ГП за месяц, начисленны суммы за эту работу. Но в расчетных ведомостях за эту работу ничего нет.
| DreamDi говорит: |
|
А начисленный ему оклад как учитывали? |
Я незнаю, дело в том, что сохранилась только первичка, никаких документов с проводками у меня нет. Я вообще незнаю, как это все велось. Т.е. сейчас я сама делаю проводки по всем операциям и, поскольку, этот рабочий имел непосредственное отношение к производству, его оклад я учла на 8110. Если конкретнее по ситуации - закройщик швейного производства пошил ГП.
| Positiфф говорит: |
|
И вообще речь о какой сумме идет? |
пока выявленная сумма в принципе небольшая, но ведь за восстанавливаемый период наверное раскопаю еще подобное.
| DreamDi говорит: |
|
За что могут зацепиться проверяющие? |
трудовая инспекция, например, проверяла эти "внутренние документы фирмы" - сверяла - не обманываем ли мы рабочих при начислении зарплаты сдельно, ибо по их мнению зарплаты у рабочих были "смешные". Незнаю, может и у налоговой наверное такой вопрос возникнуть - это ведь на начисленный и неуплаченный ИПН, СН и ОПВ. Ну такие мысли приходят. Поэтому и задалась вопросом
| Marion говорит: |
нужно ли в учете сейчас показывать, что эта работа выполнялась? ...
Какие действия здесь можно предпринять? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Сб Дек 05, 2009 11:31:22
|
|
|
| Marion говорит: |
|
была выполнена работа по выпуску ГП, за которую платят сдельно (по журналу выполненной работы |
| Marion говорит: |
|
он выполнял работу, не предусмотренную его должностными обязанностями, а помогал, так сказать своим умением. |
В труд.договоре прописаны возможность работы по сдельному, сдельная оплата?
В себестоимость выпуска ГП входит сумма оплаты по сдельной форме за этого работника - из-за этого встал вопрос?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Сб Дек 05, 2009 12:15:34
|
|
|
Елена Т
| Елена Т говорит: |
|
В труд.договоре прописаны возможность работы по сдельному, сдельная оплата? |
этого сказать я не могу - нет договора, на словах рассказали, что была запарка тогда с выпуском ГП, вот закройщик и вызвалась помочь, потому что шить умеет - она накроила цеху на месяц вперед, сидела получается без своей основной работы, вот и занялась пошивом. Я незнаю, может ей и оплатили что-то, но то что это не провели через бухгалтерию - это точно :evil:
| Елена Т говорит: |
|
В себестоимость выпуска ГП входит сумма оплаты по сдельной форме за этого работника - из-за этого встал вопрос? |
конечно, хотелось бы это туда воткнуть, потому как на эти изделия у меня получается списывается только материал, распределяются накладные расходы, а оплаты за пошив получается нет. 
Добавлено спустя 3 минуты 38 секунд:
вообще у швей - сейчас в договорах про сдельную прописано четко. Видимо надо и закройщику внести в теперешний договор про сдельную, он только рад будет возможности еще подзаработать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Сб Дек 05, 2009 12:42:40 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Может вместо сдельной включить оклад в себестоимость ГП, ведь по сдельной она не получила. Нет договора- нет сдельной оплаты, а
| Marion говорит: |
|
журнал учета работы - в нем указано какую ГП он изготовил в день, и рабочие карточки на этого работника - где собрана информация по выпущенной им ГП за месяц, начисленны суммы за эту работу |
спрятать подальше если проверка будет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Сб Дек 05, 2009 12:46:39
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Может вместо сдельной включить оклад в себестоимость ГП, ведь по сдельной она не получила. |
| Marion говорит: |
|
этот рабочий имел непосредственное отношение к производству, его оклад я учла на 8110. |
Я его уже включила - ее оклад в себестоимость падает, когда она кроит, и получается не падает - когда шьет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
