| Отнесение суммы с НДС на расходы без сч/ф - правильно или нет?
|
|
|
|
#1 Чт Сен 17, 2009 14:15:55
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=252404#252404
проверяла НДС. В 2008 году бухгалтер в связи с отсутствием счет-фактуры, но наличии чека с выделенным НДС и расходной накладной, отнесла всю сумма вместе с НДС на расходы периода. В зачет не взяла, но уменьшила на сумму НДС КПН. Это правильно? Если да, то куда нужно относить эти расходы в 300 -ой форме, 5-ом приложении? Товары без НДС? Если не правильно, то как это поправить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
сатурн
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Чт Сен 17, 2009 14:23:50
|
Сообщить модератору
|
|
Она правильно все сделала. НДС вы можете брать только при наличии СФ (обязательно) в 300 форме Без НДС покажите. КПН за минусом НК ст. не помню в 2006 году есть кодекс за 2006 год У КОГО НИБУДЬ!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Сен 17, 2009 14:37:25
|
|
|
| сатурн говорит: |
|
есть кодекс за 2006 год У КОГО НИБУДЬ! |
У меня есть, но не поняла к чему 2006 год? в 2008 году сумма НДС, относимого в зачет является согл. ст.235 п.2 пп.7 - в случае приобретения товаров (работ, услуг) с применением ККМ и выдачей контрольного чека сумма налога, у казанная в чеке ККМ. Поэтому можно было бы взять в зачет и без сч/ф. Но, я бы хотела не исправлять. Можно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
сатурн
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Сен 17, 2009 14:41:40
|
Сообщить модератору
|
|
| Aselka говорит: |
| сатурн говорит: |
|
есть кодекс за 2006 год У КОГО НИБУДЬ! |
У меня есть, но не поняла к чему 2006 год? в 2008 году сумма НДС, относимого в зачет является согл. ст.235 п.2 пп.7 - в случае приобретения товаров (работ, услуг) с применением ККМ и выдачей контрольного чека сумма налога, у казанная в чеке ККМ. Поэтому можно было бы взять в зачет и без сч/ф. Но, я бы хотела не исправлять. Можно? |
за 2006 извените 2008 хотел написать. Просто ситуация была такова если в чеке указан РНН, серия НДС, Наименование товара и т.д.(может видели чек ГЕЛИОСА) если есть все даные то можете взять если нет то нет. Лично говорил со своим налоговиком, сказал что только так а не иначе.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Сен 17, 2009 14:43:17
|
|
|
сатурн
| Aselka говорит: |
|
наличии чека с выделенным НДС и расходной накладной |
Добавлено спустя 2 минуты 38 секунд:
и потом в 2008 году в 300.05 идет расшифровка товаров без НДС по РНН . Это ничего страшного, что выставили с ндс, а мы покажем без НДС?
Добавлено спустя 22 минуты 56 секунд:
Ну помогите, пожалуйста. мозгов не хватает понять как правильно поступить. С одной стороны не взяли в зачет - ладно, не так уж страшно. с другой стороны - уменьшили кпн на сумму ндс - это уже напрягает, и в 300.05 форме непонятно где отразить. Если исправить в текущем периоде по бух.учету, то из чистой прибыли взять сумму ндс и уменьшить ндс к выплате? И исправить 300 и 100? Может полегче путь есть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Сен 17, 2009 15:46:41
|
|
|
Я такой НДС на вычет не беру, в прошлом году была ситуация с услугами банка (они оказали нам услуги с НДС, а счет-фактуру не дали), я в зачет НДС не брала и на вычет по КПН так же не взяла.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Сен 17, 2009 15:48:01
|
Сообщить модератору
|
|
Эмма, почему?
Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд:
это же по сути ваши деньги - расходы, если НДС вы не взяли в зачет, то можно же было на вычет взять.
Добавлено спустя 4 минуты 39 секунд:
если расходы, связанны с предпринимательской деятельностью, то тем более можно отнести на вычет (если нет счет-фактуры, то всю сумму с НДС).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Сен 17, 2009 15:57:55
|
|
|
Айнука, мы и взяли всю сумму вместе c ндс на вычеты. Значит, это правильно? а в 300.05 где отражать в "Товары без НДС"? А там дополнительная форма - расшифровка с сылкой на документ, подтверждающий приобретение товара без НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Сен 17, 2009 15:58:33 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Aselka говорит: |
|
Поэтому можно было бы взять в зачет и без сч/ф. |
Если в чеке все данные РНН ,с-во по НДС, и пр. то могли взять в зачет без с/ф в 2008г. А если не взяли то
| Айнука говорит: |
|
это же по сути ваши деньги - расходы, если НДС вы не взяли в зачет, то можно же было на вычет взять |
на вычет по КПН.Вам решать исправлять или нет.Если сумма небольшая, то я думаю, что ничего страшного, даже если вылезет при проверке. А если сумма большая, то лучше привести все в соответствие.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Сен 17, 2009 16:05:00
|
|
|
| Aselka говорит: |
|
взяли всю сумму вместе c ндс на вычеты |
Все правильно. Основание-накладная. И в 300.05 вбиваете по накладной.Просто если Вы сейчас открутите НДС не вылезет ли КПН к оплате , что не есть хорошо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Сен 17, 2009 16:09:20
|
|
|
Если честно я долго сомневалась правильно ли я делаю , но, пролистала весь Кодекс и так и не смогла определиться на какую статью основываться при отнесении этого НДС на вычет. В нашем случае нам обязан был банк выставить счет-фактуру и мы НДС должны были взять в зачет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Сен 17, 2009 16:09:25
|
|
|
Айнука
нет, я имела в виду на вычеты по КПН, то есть на расходы отнесли всю сумму вместе с ндс.
А ничего страшного, что в "товары без ндс" будет вбит РНН компании с НДС и счет-фактура с НДС?
Еще и интернет глючит... =(
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Сен 17, 2009 16:11:38
|
Сообщить модератору
|
|
Аселька, так у вас и счет-фактура есть? Если есть счет-фактура, то нужно брать НДС в зачет. Вы же сами в 1 посте пишете что в связи с отсутствием счета-фактуры не взяли НДС в зачет (правильно сделали).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Сен 17, 2009 16:16:09
|
|
|
| Aselka говорит: |
|
будет вбит РНН компании с НДС и счет-фактура с НДС? |
я имела в виду чек. оговорилась. простите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Сен 17, 2009 16:22:55
|
|
|
| Эмма говорит: |
|
Если честно я долго сомневалась правильно ли я делаю , но, пролистала весь Кодекс и так и не смогла определиться на какую статью основываться при отнесении этого НДС на вычет. В нашем случае нам обязан был банк выставить счет-фактуру и мы НДС должны были взять в зачет |
, но фактура по каким-то причинам не дошла до бух. НДС в зачет взять не можете- только на расходы.Основание-фактически понесенные затраты, тем более они отражены в выписке из банка
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пн Сен 21, 2009 10:58:52
|
|
|
Здравствуйте уважаемые форумчане! Хотелось бы услышать Ваше мнение. Ситуация такая, мы организация занимающаяся услугами транспортировки товаров. В процессе транспортивки по пути следования водители заправляют а/м и им выдают фискальные чеки на диз.топливо (РНН, наименование товара, количество, цена - все есть), счет-фактуру не выдают на месте. Водителям конечно не хочется ездить в районные центры и бегать выписывать счет-фактуру. Вопрос: могу ли я взять по чеку всю сумму на расходы, а НДС не брать в зачет если он указан.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
