| неправомерно взята на вычеты сч. фактура
|
|
|
|
#1 Пн Авг 03, 2009 16:03:59
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Такая ситуация: в февраля этого ода провели сч. фактуру как канц. товары (детские краски, раскраски)
1330 3310
1420 3310
Я сделала просто вернула проводки бух. спарвкой
3310 1330
3310 1420
Как правильно ???
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Елена1983
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Авг 04, 2009 01:32:02
|
Сообщить модератору
|
|
MAIC, я считаю, что исправление следует делать не обратными проводками, поменяв дебет и кредит, а обычной сторнирующей проводкой.
Т.е.
| MAIC говорит: |
1330 3310
1420 3310 |
Только сумма красным.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Жанна Байманова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Авг 04, 2009 12:44:28
|
Сообщить модератору
|
|
Февраль - это, как бы, не так давно. Я бы просто вернулась, оприходовала
| MAIC говорит: |
|
канц. товары (детские краски, раскраски) |
на соответствующий счет, не относя НДС в зачет, соответственно. А потом спишете как положено на невычет.
Добавлено спустя 5 минут 13 секунд:
Корректировать НДС все равно ведь придется
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Авг 04, 2009 14:57:15
|
|
|
| MAIC говорит: |
|
Почему-то считаю что через кассу нельзя такие сч. фактуры показывать |
вы хотели сказать, что кто-то считает? Думаю дела в том, что может быть расценено доходом отчитывающегося физ.лица. Надо просто соотв. распоряжениями подкреплять операцию.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Жанна Байманова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Авг 04, 2009 15:09:14
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
зачем вы тогда вообще показываете эту счет-фактуру?
все проводите как обычно (касса-авансовый отчет), но данную сумму относите на 7212 (расходы, не идущие на вычет) |
Действительно, зачем?
Добавлено спустя 2 минуты 5 секунд:
Вы ба написали, зачем и по чьему распоряжению (решению, приказу) были приобретены Ваши краски-раскраски, может быть что-то и прояснилось бы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Авг 04, 2009 17:55:52
|
Сообщить модератору
|
|
Да, извините, наверно плохо объяснила, принесли сч. фактуру ручки, карандаши, краски, раскраски (для шефовского ребетёнка) Был страшный скандал,что я не приняла эту сч. фактуру мотивировалось тем, что я хозяин, куда хочу туда деньги и трачу. Трудно объяснить что на вычеты это не берётся ( было сказано что налоговикам тоже всё объяснит и докажет что для фирмы они нужны)
мне нужно грамотно провести эту злосчастную копеечную сч. фактуру чтобы всем было хорошо.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Авг 05, 2009 03:20:03
|
Сообщить модератору
|
|
MAIC.
Вот так сразу бы и сказали.
Тогда нужно делать так:
Приходуете все канцтовары по-номенклатурно, в том числе и краски.
НДС по счету фактуре в полном объеме берете в зачет.
И в этом же периоде списываете краски как "используемые не в целях получения совокупного годового дохода" на счет и статью затрат "не идущие на вычеты". А при списании запасов не на предпринимательскую деятельность вы обязаны автоматически восстановить НДС, который ранее брали на вычеты.
Проводки:
Дт 1310 Кт 3310 В полном объеме по СФ (поступление запасов)
Дт 1420 Кт 3310 В полном объеме по СФ (в Ф300 показываете, как приобретение с НДС)
Дт 7212 Кт 3310 На сумму краски без НДС (списание запасов)
Дт 7212 Кт 1420 На сумму НДС по краскам (в Ф300 показываете, как корректировку зачетного НДС)
И всем будет хорошо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
