Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Неправомерно начислена пеня по КПН за 26 марта 2013г.
    Сотрудница вышла в декретный отпуск. ...
    Имеется счет-фактура с выделенным НДС...
    Вычеты. Фискальный чек, акт сверки об...
    рекламную продукцию обложили НДС. Рас...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    неправомерно взята на вычеты сч. фактура     
    MAIC
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Пн Авг 03, 2009 16:03:59 Сообщить модератору   

    Здравствуйте! Такая ситуация: в февраля этого ода провели сч. фактуру как канц. товары (детские краски, раскраски)
    1330 3310
    1420 3310

    Я сделала просто вернула проводки бух. спарвкой
    3310 1330
    3310 1420

    Как правильно ???
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена1983
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Пн Авг 03, 2009 16:12:59 Сообщить модератору   

    а почему вы ее вернули?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MAIC
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Пн Авг 03, 2009 16:15:31 Сообщить модератору   

    (детские краски, раскраски)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пн Авг 03, 2009 16:17:07   

    Видимо не предпринимательской целью. Но тогда как закрываете 3310?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Вт Авг 04, 2009 01:32:02 Сообщить модератору   

    MAIC, я считаю, что исправление следует делать не обратными проводками, поменяв дебет и кредит, а обычной сторнирующей проводкой.
    Т.е.
    MAIC говорит:
    1330 3310
    1420 3310
    Только сумма красным.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна Байманова
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Вт Авг 04, 2009 12:44:28 Сообщить модератору   

    Февраль - это, как бы, не так давно. Я бы просто вернулась, оприходовала

    MAIC говорит:
    канц. товары (детские краски, раскраски)


    на соответствующий счет, не относя НДС в зачет, соответственно. А потом спишете как положено на невычет.

    Добавлено спустя 5 минут 13 секунд:

    Корректировать НДС все равно ведь придется

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MAIC
    Нерезидент Баланса


      

    #7 Вт Авг 04, 2009 14:49:01 Сообщить модератору   

    А чек как проводить через авансовые? Затрону кассу. Почему-то считаю что через кассу нельзя такие сч. фактуры показывать.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Вт Авг 04, 2009 14:57:15   

    MAIC говорит:
    Почему-то считаю что через кассу нельзя такие сч. фактуры показывать

    вы хотели сказать, что кто-то считает? Думаю дела в том, что может быть расценено доходом отчитывающегося физ.лица. Надо просто соотв. распоряжениями подкреплять операцию.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Вт Авг 04, 2009 14:57:28 Сообщить модератору   

    MAIC
    зачем вы тогда вообще показываете эту счет-фактуру?
    все проводите как обычно (касса-авансовый отчет), но данную сумму относите на 7212 (расходы, не идущие на вычет)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна Байманова
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Вт Авг 04, 2009 15:09:14 Сообщить модератору   

    Айнука говорит:

    зачем вы тогда вообще показываете эту счет-фактуру?
    все проводите как обычно (касса-авансовый отчет), но данную сумму относите на 7212 (расходы, не идущие на вычет)


    Действительно, зачем?

    Добавлено спустя 2 минуты 5 секунд:

    Вы ба написали, зачем и по чьему распоряжению (решению, приказу) были приобретены Ваши краски-раскраски, может быть что-то и прояснилось бы

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Вт Авг 04, 2009 15:14:20 Сообщить модератору   

    ну может эта сумма по краскам в куче в одной счет-фактуре забита с другими нужными канцтоварами - бывает же такое

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MAIC
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Вт Авг 04, 2009 15:33:15 Сообщить модератору   

    Спасибо большое всем!
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MAIC
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Вт Авг 04, 2009 17:55:52 Сообщить модератору   

    Да, извините, наверно плохо объяснила, принесли сч. фактуру ручки, карандаши, краски, раскраски (для шефовского ребетёнка) Был страшный скандал,что я не приняла эту сч. фактуру мотивировалось тем, что я хозяин, куда хочу туда деньги и трачу. Трудно объяснить что на вычеты это не берётся ( было сказано что налоговикам тоже всё объяснит и докажет что для фирмы они нужны)
    мне нужно грамотно провести эту злосчастную копеечную сч. фактуру чтобы всем было хорошо.

    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Ср Авг 05, 2009 03:20:03 Сообщить модератору   

    MAIC.
    Вот так сразу бы и сказали.
    Тогда нужно делать так:
    Приходуете все канцтовары по-номенклатурно, в том числе и краски.
    НДС по счету фактуре в полном объеме берете в зачет.
    И в этом же периоде списываете краски как "используемые не в целях получения совокупного годового дохода" на счет и статью затрат "не идущие на вычеты". А при списании запасов не на предпринимательскую деятельность вы обязаны автоматически восстановить НДС, который ранее брали на вычеты.

    Проводки:

    Дт 1310 Кт 3310 В полном объеме по СФ (поступление запасов)
    Дт 1420 Кт 3310 В полном объеме по СФ (в Ф300 показываете, как приобретение с НДС)

    Дт 7212 Кт 3310 На сумму краски без НДС (списание запасов)
    Дт 7212 Кт 1420 На сумму НДС по краскам (в Ф300 показываете, как корректировку зачетного НДС)

    И всем будет хорошо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz