Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Дополнительный счет-фактура в 1С 8.3
    Дополнительный счет-фактура
    Дополнительный счет-фактура выставленный поставщиками
    Дополнительный счет-фактура по Договору финансового лизинга
    Дополнительный счет-фактура, каким числом выставлять?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Дополнительный счет- фактура с НДС 13%     
    MilLora
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Чт Апр 16, 2009 16:37:06 Сообщить модератору   

    Здравствуйте! Нам предоставили дополнительную с\фактуру за декабрь 2008 года выписанную январем 2009- а НДС выписали 13%- достучатся до бухгалтерии не возможно- скажите правомерно ли они поступили?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Апр 16, 2009 19:12:26   

    Я думаю что -Да, правомерно, по ставке действующей на момент первоначальной отгрузки товара.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MilLora
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Чт Апр 16, 2009 23:42:18 Сообщить модератору   

    И не зависимо что реализация услуги выписана январем 2009 года? а в какой статье НК об этом говорится?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пт Апр 17, 2009 10:41:08   

    Для поставщика при выписке доп.счет-фактуры действует правило ст.239 п.3 последний абзац
    http://kodeks.kz/2009/index.php?st=239
    Цитата:
    Корректировка размера облагаемого оборота в сторону уменьшения не должна превышать размера ранее отраженного облагаемого оборота по реализации таких товаров, выполнению таких работ, оказанию таких услуг.

    Т.е. если отпустили по 100 тенге (без НДС 13%) то и корректировать можно только (-100) тенге. Если Вы поменяете ставку НДС то при возврате из=за разной ставки НДС у Вас будет возврат (-101) тенге.
    2008г, Отгрузка 100 оборот 13 тенге НДС= итого 113тг
    2009г, Возврат 113 тг но уже ставка 12%= 101 тенге оборот и 12 тенге НДС.
    Т.е. Вы не можете сделать возврат оборота 101 тенге, так как оборот по отгрузке был 100 тенге. Поэтому применяется ставка НДС действующая на момент отгрузки.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MilLora
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Пт Апр 17, 2009 17:10:03 Сообщить модератору   

    Елена Т говорит:
    но уже ставка 12%


    а они мне выписали с 13% НДС- значит все таки не верно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пт Апр 17, 2009 17:12:56   

    MilLora
    ну вы повнимательнее прочитайте №4

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Апр 17, 2009 17:19:31 Сказали Спасибо❤   

    MilLora говорит:
    они мне выписали с 13% НДС

    И правильно, так как первоначальная отгрузка производилась по этой ставке.
    Если б выписали с 12% то нарушили бы правило ст.239 п.3.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MilLora
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Пт Апр 17, 2009 17:19:39 Сообщить модератору   

    Мара говорит:
    ну вы повнимательнее прочитайте №4

    Спасибо Мара я читать умею, просто Елена Т в посте №2 ответила что поставщики поступили правомерно, а в №4 нет- поэтому и переспрашиваю- меня почему насторожил этот факт, что выставила такую с/ф крупная компания " Казахтелеком" и операционист который это сделал сказал, что это вполне нормальная для них процедура мол выставляем вас дебетовое сальдо за прошлый год поэтому и НДС- 13%.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пт Апр 17, 2009 17:24:36   

    MilLora говорит:
    а в №4 нет

    ну видимо вы всё-таки не поняли пост №4, там Елена Т объсняет почему правильно 13% указывать....

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Технический
    Резидент Баланса
    Спасибки: +1915 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пт Апр 17, 2009 17:26:36   

    MilLora говорит:
    Спасибо Мара я читать умею

    Вот зачем это? Вам по отечески благое советуют. Странные люди, солнце на блюде едят.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MilLora
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Пт Апр 17, 2009 17:30:52 Сообщить модератору   

    Извините пока писала Вы уже ответили,

    все поняла.....как до утки на 10-е сутки- только разве они имеют право выставлять с\ф на дебетовое сальдо вы с этим не сталкивались?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пт Апр 17, 2009 17:33:05   

    MilLora говорит:
    они имеют право выставлять с\ф на дебетовое сальдо

    тут чё-то я не очень поняла, но дела как было-то? это сальдо сложилось от переплат или от того, что услуга оказалась на меньшую сумму?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MilLora
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Пт Апр 17, 2009 17:44:07 Сообщить модератору   

    Они выставили январем 2009 доп с-фактуру за декабрь 2008 за международные переговоры сумма без НДС - 70 тенге НДС- 9 тенге итог 79 тенге, дозвонились до операциониста чтобы понять за что это- она объясняет что это "входящее сальдо" когда ее попросили объяснить почему на сальдо- она говорит звоните гл.буху- но туда не дозвонишься- хоть и копейки но хотелось бы провести все правильно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пт Апр 17, 2009 17:46:34   

    Всё нормально, непереживайте, примите доп.счетфактуру с 13%.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MilLora
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Пт Апр 17, 2009 17:48:39 Сообщить модератору   

    Хорошо спасибо!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz