Сроки представления:
до 17 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 17 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2024г.
до 17 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2024г.
до 17 февраля: 701.01, по состоянию на 01.01.2025г., изменения на 01.02.2025г.
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2024г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2023 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00))
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как в1С 8.3 оформить экспорт по условию DDP место назначения
|
|
|
|
#1 Чт Янв 16, 2025 16:00:21
|
|
|
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=686528#686528
Добрый день, подскажите, пожалуйста, как в 1С 8.3, оформить товары в пути на экспорт. ТОО на ОУР. Была отправлена машина в Россию 30.12.2024г. с товаром. Накладная, счет-фактура, СНТ, СМР были выписаны 30.12.2024г. и отданы водителю. Границу прошли 01.01.2025 и к месту назначения прибыли 03.01.2025г. На основании СНТ был выписан ЭСФ и соответственно дата оборота по ЭСФ встала 30.12.24. В декларации 100 эта операция будет отражена в 2025г по дате прибытия. В форму 300 из сайта ЭСФ попадет 30.12.24 , а надо 01.01.25. Как отразить в 1С товары в пути и можно ли изменить дату оборота в ЭСФ на 01.01.2025г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Янв 17, 2025 12:57:45
|
|
|
| ст.379 Налогового Кодекса говорит: |
8. В случае вывоза товаров с помещением под таможенную процедуру экспорта датой совершения оборота по реализации товара является:
1) дата фактического пересечения таможенной границы Евразийского экономического союза в пункте пропуска, определяемая в соответствии с таможенным законодательством Евразийского экономического союза и (или) таможенным законодательством Республики Казахстан; |
у вас
| Корсак говорит: |
|
Границу прошли 01.01.2025 |
Соответственно дата оборота у вас должна быть 01.01.25
| Корсак говорит: |
|
Как отразить в 1С товары в пути |
Перемещение на склад "Товары в пути", либо "Товары на экспорт".
ЭСФ придется отозвать и сдать заново с датой оборота 01.01.25
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Янв 17, 2025 13:02:12
|
|
|
| Елена Т говорит: |
ЭСФ придется отозвать и сдать заново с датой оборота 01.01.25
|
Я вчера сделала Исправленный с заменой даты оборота на 01.01.2025, система взяла. Или все таки лучше отозвать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Янв 28, 2025 13:18:45 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Елена Т говорит: |
ст.379 Налогового Кодекса говорит:
8. В случае вывоза товаров с помещением под таможенную процедуру экспорта датой совершения оборота по реализации товара является:
1) дата фактического пересечения таможенной границы Евразийского экономического союза в пункте пропуска, определяемая в соответствии с таможенным законодательством Евразийского экономического союза и (или) таможенным законодательством Республики Казахстан;
|
Здравствуйте. Почему вы руководствуютесь ст.379? При экспорте в Россию, применяется Статья 442. Дата совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг, облагаемого импорта
1. В целях исчисления налога на добавленную стоимость при реализации товаров на экспорт датой совершения оборота по реализации товаров является дата отгрузки, определяемая как дата первого по времени составления первичного бухгалтерского (учетного) документа, подтверждающего отгрузку товаров, оформленного на покупателя товаров (первого перевозчика).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Фев 03, 2025 10:00:45
|
|
|
То есть на основании ст.442, в целях НДС принимаем дату в СМР (не смотря когда прошли таможню) и в 300 попадает по курсу на момент составления СМР. А в 100 при условии DDP на эту же дату попадает? Или на дату принятия груза покупателем?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Фев 04, 2025 18:19:50
|
|
|
| Корсак говорит: |
|
То есть на основании ст.442, в целях НДС принимаем дату в СМР (не смотря когда прошли таможню) и в 300 попадает по курсу на момент составления СМР. А в 100 при условии DDP на эту же дату попадает? Или на дату принятия груза покупателем? |
Вы учитывайте, что даты отражения реализации товара на экспорт в страны ЕАЭС по налоговому учету и по бухгалтерскому учету могут отличаться.
Для отражения в налоговом учете, а именно в форме 300.00 и ЭСФ, дату совершения оборота определяете согласно ст.442 НК РК и применяете курс валюты на эту дату.
Для отражения в бухгалтерском учете, а именно дата реализации в 1С, по которой вы будете принимать курс валюты для расчета суммы реализации и в дальнейшем отразите эту сумму в форме 100.00, вы должны руководствоваться условиями поставки прописанные в договоре с покупателем. У вас условия поставки DDP склад покупателя, значит в бухгалтерском учете вы отражаете реализацию по дате принятия товара покупателем указанной в CMR.
В 1С создаете документ "Реализация товара" по дате принятия товара покупателем указанной в CMR, затем на основании документа "Реализация товара", создаете документ "Регистрация прочих операций по реализованным товарам (работам, услугам) в целях НДС" по дате составления первичного документа. Таким образом, у вас правильно отразится сумма реализации как в форме 300.00, так и в форме 100.00.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
