 |
| Бухг. организации (аутсорсинг) и самозанятые проф. бухгалтера должны пройти регистрацию на WEB СФМ
|
|
|
|
#1 Чт Окт 11, 2018 14:15:27 Сказали Спасибо❤
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=673706#673706
Все бухгалтерские организации (аутсорсинг) и профессиональные бухгалтеры, оказывающие бухгалтерские услуги, должны быть зарегистрированы в системе WEB СФМ и быть активными участниками этой информационной системы в соответствии с Законом РК от 28 августа 2009 года № 191-IV "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Закон о ПОД/ФТ).
Добавлено спустя 33 секунды:
Если была подобная тема, прошу модераторов перенести.
Добавлено спустя 2 минуты:
Согласно п. 7) ст. 1 Закона РК «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» финансовый мониторинг – совокупность мер по сбору, обработке, анализу и использованию сведений и информации об операциях с деньгами и (или) иным имуществом, осуществляемых уполномоченным органом и субъектом финансового мониторинга в соответствии с настоящим Законом.
Согласно ст. 3 Закона к субъектам финансового мониторинга относятся:
1) банки, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, за исключением оператора или операционного центра межбанковской системы переводов денег;
2) биржи;
3) страховые (перестраховочные) организации, страховые брокеры, общества взаимного страхования;
4) единый накопительный пенсионный фонд и добровольные накопительные пенсионные фонды;
5) профессиональные участники рынка ценных бумаг, центральный депозитарий;
6) нотариусы, осуществляющие нотариальные действия с деньгами и (или) иным имуществом;
7) адвокаты, другие независимые специалисты по юридическим вопросам – в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности:
купли-продажи недвижимости;
управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией;
создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им;
8) бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета, аудиторские организации;
9) организаторы игорного бизнеса и лотерей;
10) операторы почты, оказывающие услуги по переводу денег;
11) микрофинансовые организации;
12) платежные организации;
13) индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;
14) ломбарды;
15) индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них;
16) индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
17) исключен Законом РК от 26.07.2016 № 12-VІ (вводится в действие по истечении тридцати календарных дней после дня его первого официального опубликования);
18) фонд социального медицинского страхования.
Согласно п. 1 ст. 2 Предпринимательского кодекса РК предпринимательством является самостоятельная, инициативная деятельность граждан, оралманов и юридических лиц, направленная на получение чистого дохода путем использования имущества, производства, продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг, основанная на праве частной собственности (частное предпринимательство) либо на праве хозяйственного ведения или оперативного управления государственного предприятия (государственное предпринимательство). Предпринимательская деятельность осуществляется от имени, за риск и под имущественную ответственность предпринимателя.
Профессиональный бухгалтер, осуществляющий профессиональную деятельность по трудовому договору, не осуществляет предпринимательскую деятельность, он в соответствии с Трудовым кодексом является работником.
Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды:
Если профессиональный бухгалтер осуществляет предпринимательскую деятельность в области бухгалтерского учета (оказывает бухгалтерские услуги по договорам ГПХ, зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, оказывающего бухгалтерские услуги, то он признается субъектом финансового мониторинга и должен зарегистрироваться как субъект финансового мониторинга. Если профессиональный бухгалтер осуществляет трудовую деятельность по трудовому договору, то он не осуществляет предпринимательскую деятельность и не признается субъектом финансового мониторинга.
Т.к. Вы зарегистрированы в качестве ИП, и если Вы являетесь профессиональным бухгалтером, то Вы обязаны будете зарегистрироваться в ИС WEB СФМ, даже если Ваши клиенты не попадают под финансовый мониторинг.
По вопросам, как зарегистрироваться, как работать в системе и пр. вопросам, рекомендую Вам изучить информацию:
Регистрация в ИС WEB СФМ и подача уведомления об осуществлении отдельных видов деятельности не одно и то же.
Иванова Ирина,
профессиональный бухгалтер, САР, DipIFR (рус)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Янв 17, 2022 16:56:06
|
|
|
Очень полезная информация. Какая ответственность предусмотрена за несоблюдение указанного требования ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Янв 19, 2022 14:38:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
законодательством не установлена обязанность регистрации СФМ на WEB-SFM или KISC.KZ, но установлена обязанность передавать соответствующие сведения и информацию, подлежащих финансовому мониторингу только посредством указанных электронных порталов, одним из которых является WEB-SFM.
Ответственности законодательством именно за не регистрацию СФМ на электронных порталах на WEB-SFM или KISC.KZ не установлена.
Однако передача соответствующих сведений и информации, которые СФМ обязаны передавать в Агентство посредством таких порталов физически невозможна без электронной регистрации на указанных порталах. Поэтому СФМ до и для передачи необходимых сведений и информации необходимо осуществить регистрацию на WEB-SFM или KISC.KZ.
Например, СФМ всю свою деятельность может не регистрироваться на указанных электронных порталах, но при возникновении в его деятельности сведений и информации, подлежащих передаче в Агентство он обязан передать такие сведения и информацию в Агентство через один из указанных электронных порталов, для чего ему необходимо зарегистрироваться на одном из них. В противном случае СФМ не выполнит обязательства по передаче в Агентство соответствующих, имеющихся у него сведений и информации, подлежащих финансовому мониторингу.
При этом законодательством установлена административная ответственность за непредоставление, несвоевременное предоставление СФМ:
1) информации об операциях с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащих финансовому мониторингу – штраф на физических лиц в размере 50 МРП, на должностных лиц, нотариусов и адвокатов, субъектов малого предпринимательства, некоммерческие организации – в размере 140 МРП, на субъектов среднего предпринимательства – в размере 220 МРП, на субъектов крупного предпринимательства – в размере 400 МРП (часть 2 статьи 214 Кодекса РК «Об административных правонарушениях»);
2) информации, сведений и документов по запросу уполномоченного органа по финансовому мониторингу – штраф на физических лиц в размере 30 МРП, на должностных лиц, нотариусов и адвокатов, субъектов малого предпринимательства, некоммерческие организации – в размере 80 МРП, на субъектов среднего предпринимательства – в размере 200 МРП, на субъектов крупного предпринимательства – в размере 300 МРП (часть 3 статьи 214 Кодекса РК «Об административных правонарушениях»).
Источник cdb.kz: https://www.cdb.kz/sistema/kabinet/konsultatsiya/detail.php?IB=162&ID=1653329
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Мар 17, 2022 18:54:47
|
|
|
| Алиса говорит: |
|
Какая ответственность предусмотрена за несоблюдение указанного требования ? |
На стр.5 в презентации (присоединяю) про штрафы. Суммы бешеные, но указаны без ссылок на статьи КоАП почему-то.
Еще полезные ссылки:
Правила представления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу https://adilet.zan.kz/rus/docs/V2200026924
Требования к субъектам финансового мониторинга по подготовке и обучению в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма https://adilet.zan.kz/rus/docs/V2100023952
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
