Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 22 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 22 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 22 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2023 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г (ф.101.04)
до 22 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    как в 1С 8 можно внести исправления за прошлый год,если период закрыт?
    Выписали исправленную СНТ. Нужно ли теперь выписывать исправленную ЭСФ к ней?
    Как в 1С 8,2 сделать исправленную сч/ф ЭСФ ?
    ЭСФ отзывать или делать исправленную
    как отозвать или аннулировать исправленную ЭСФ?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Как внести исправленную счет-фактуру за прошлый год?     
    Дианочка
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Сен 25, 2019 16:25:47   

    Добрый день. В январе 2018 года поставщик выставил в наш адрес счет-фактуру на поставку товаров. В сентябре 2019 года выставляет исправленную счет-фактуру, а ту за прошлый год аннулирует. Был исправлен номер счет-фактуры. Какие изменения мы должны внести в налоговую отчетность?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Сен 26, 2019 06:48:21   

    Дианочка говорит:
    Какие изменения мы должны внести в налоговую отчетность?

    Предлагаю:
    1.Доп.ф.300.00 за 1 кв.2018- минус 100 у.е.
    2.Ф.300.00 за 2 кв.2019-плюс 100 у.е.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Trish
    Резидент Баланса
    Спасибки: +127 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Чт Сен 26, 2019 10:08:57 Сказали Спасибо❤   

    А мне кажется, что можно не исправлять ничего.
    Цитата:
    Статья 401. Дата отнесения в зачет налога на добавленную стоимость
    1. Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится наиболее поздняя из следующих дат:
    1) дата получения товаров, работ, услуг;
    2) дата выписки счета-фактуры или иного документа, являющегося основанием для отнесения в зачет налога на добавленную стоимость в соответствии с пунктом 1 статьи 400 настоящего Кодекса.
    Для целей настоящего пункта учитываются счета-фактуры, не являющиеся исправленными.

    Т.е. по исправленным счетам-фактурам НДС в зачет берется по дате выписки основного (а в дальнейшем аннулированного) счета-фактуры.
    Вы НДС взяли по дате выписке основного, а потом вам исправили счет-фактуру, но только номер (ужас, извращенцы), поэтому
    НДС остается на месте.

    Ну, или внести такие изменения: в 300 за 1 кв.2018 в приложении 300.08 минус счет-фактура с прежним номером, плюс счет-фактура с новым номером.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Дианочка
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Чт Сен 26, 2019 10:26:51   

    esiphi говорит:
    Предлагаю:
    1.Доп.ф.300.00 за 1 кв.2018- минус 100 у.е.
    2.Ф.300.00 за 2 кв.2019-плюс 100 у.е.
    С ув.

    Если внести изменения таким способом, то при этом я уберу НДС из зачета за прошлый период, еще потом заплачу пеню и плюс сумму НДС. Почему я должны платить пени по вине самого поставщика, а пени насчитают почти за 1,5 года.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Сен 26, 2019 10:33:07 Сказали Спасибо❤   

    Дианочка говорит:
    Почему я должны платить пени по вине самого поставщика

    Согласен с Вами.Вам,конечно,решать,как поступить с этим поставщиком.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Дианочка
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Сен 26, 2019 10:45:10   

    [quote="Trish"]Ну, или внести такие изменения: в 300 за 1 кв.2018 в приложении 300.08 минус счет-фактура с прежним номером, плюс счет-фактура с новым номером.[/qu
    Думаю это будет верное решение.

    Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд:

    Trish говорит:
    Ну, или внести такие изменения: в 300 за 1 кв.2018 в приложении 300.08 минус счет-фактура с прежним номером, плюс счет-фактура с новым номером.

    Думаю это будет верное решение.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz