Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    С какой целью в инвойсах Латвийская ф...
    Могу ли амортизировать одну и ту же технику по разным ставкам в разные года?
    Возврату поставщику, поставщик выдал ...
    Поставщик товаров не указывает № накладной при реализации товаров
    Возврат товара, реализованного без НД...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На возврат товаров по разным счетам-фактурам поставщик оформляет одну минусовую счет-фактуру     
    Rolana
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Июл 25, 2013 11:22:29   

    Считается ли грубым нарушением если оформлена одна минусовая (дополнительная) счет-фактура на возврат товаров от поступлений товаров по нескольким счетам -фактурам?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angel051054
    Резидент Баланса
    Спасибки: +148 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Июл 25, 2013 11:32:07   

    Rolana говорит:
    Считается ли грубым нарушением

    Считаю, да.
    Ведь в базе 1с Вам придется делать возврат именно в той накладной, по которой прошел приход. И если это было несколько накладных, как вы пишите, то и корректировка будет в нескольких документах, и на каждый формируется своя сч.фактура (минусовая)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rolana
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Чт Июл 25, 2013 11:44:41   

    да,верно в 1С в дополнительной счет-фактуре требуется указать основную счет-фактуру.Но поставщик в 1С указывает одну из основных и тогда 1С позволяет провести доп.счет-фактуру.Я вот и думаю,может не обязательно оформлять отдельные возвраты,достаточно того что товар на день возврата был на складе и документы будут заверены печатями с обеих сторон Unknown На самом деле товара не мало и отдельно оформлять это долго.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angel051054
    Резидент Баланса
    Спасибки: +148 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Чт Июл 25, 2013 13:12:30   

    Дополнительная (минусовая) счет-фактура может сформироваться на основной.
    Если по основной имеется тот товар и в тех количества , который вам возвращается , то можете оформить только одну накладную на возврат и к ней сч.фактуру.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rolana
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Июл 25, 2013 17:48:41   

    angel051054,а если возврат товаров которые куплены по разным основным счетам-фактурам,можно на них одну минусовую сделать?А в графе основная счет фактура указать одну из основных.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angel051054
    Резидент Баланса
    Спасибки: +148 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Июл 25, 2013 19:08:23 Сказали Спасибо❤   

    Rolana, попробуйте.

    Но я знаю, что мы к эту пришли не просто так.
    И накладных возвратных бывает несколько, так как порой отсутствует товар в накладной , к которой хотели бы привязать возврат.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Flora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Июл 26, 2013 10:16:59   

    angel051054 говорит:
    Rolana говорит:
    Считается ли грубым нарушением

    Считаю, да.


    Я тоже так считаю.
    При возврате товара, вы не только возврат осуществляете, но и корректировку НДС и дохода.
    Ст. 239 п. 3 "Корректировка размера облагаемого оборота в сторону уменьшения не должна превышать размера ранее отраженного облагаемого оборота по реализации таких товаров, выполнению таких работ, оказанию таких услуг."

    Допустим Вы продали товар:
    - СФ 1. Товар 1. Сумма 10
    - СФ 2. Товар 2. Сумма 20
    - СФ 3. Товар 3. Сумма 30

    Как Вы теперь отразите возврат?
    - СФ 4 (к СФ 1). Товар 1, 2, 3. Сумма -60?

    У Вас и сумма не пойдет, и товара 2 и 3 в СФ 1 нет.
    Получается необоснованное занижение НДС и КПН у поставщика.

    Добавлено спустя 1 минуту 48 секунд:

    И даже если Товар везде идентичный,
    то по количеству и сумме в любом случае будет превышение.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rolana
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пт Июл 26, 2013 13:29:02   

    Flora,Вы правы.Но дело в том что возврат товаров поставщик оформляет и снова нам продает их по других ценам,т.е. так они отражают скидку на товар который нами был приобретен ранее для дальнейшей реализации.Поэтому занижение НДС и КПН у поставщика только на сумму скидки получается.Отдельно счет-фактуру в виде скидки они нам предоставить не могут.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angel051054
    Резидент Баланса
    Спасибки: +148 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пт Июл 26, 2013 13:40:47   

    Rolana говорит:
    возврат товаров поставщик оформляет


    Так вот, я поняла, что вы покупатель.

    Покупатель на основании приходной накладной(основной) проводит возвратную накладную на товар .
    Поставщик, по доверенности, согласно возвратной накладной получает товар.
    Оформляет Покупателю на основании основной накладной отгрузочной возврат товара и предоставляет уже свою возвратную накладную вместе с счет-фактурой (минусовой).

    Если Поставщик не применяет в БУ скидки, то обычно применяют отпуск товара в определенном количестве по цене, в которую уже заложили скидку.

    Это нормальное явление.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rolana
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пт Июл 26, 2013 14:09:52   

    angel051054, А если наш поставщик не применяет отпуск товара в определенном количестве и по цене в которую заложили скидку,это не нормальное явление?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angel051054
    Резидент Баланса
    Спасибки: +148 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пт Июл 26, 2013 14:18:01   

    Rolana,
    Rolana говорит:
    снова нам продает их по других ценам,т.е. так они отражают скидку на товар который нами был приобретен ранее для дальнейшей реализации

    Вы ведь пояснили, что они вам продают в последующем с ценой со скидкой.

    Некоторые торговые предприятия применяют для своих постоянных покупателей, которые реализуют их товар, поощрительную систему.
    Допустим в мае покупатель выбрал товар на сумму 300 000 тенге, в следующем месяце , в июне, покупателю отпускают товар на сумму 300 000 тенге, но уже по ценам с определенной скидкой.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rolana
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пт Июл 26, 2013 14:25:07   

    а у нас получается поставщик делает фиктивный возврат и снова реализацию того же товара только по другим ценам.Я боюсь что это не правильно.Такое бывает?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angel051054
    Резидент Баланса
    Спасибки: +148 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пт Июл 26, 2013 14:37:41   

    Возврат товара обычно делают в случаях, брак, упаковка повреждена, срок хранения истек, или в случае , если покупатель не может оплатить товар.

    В таком случае
    Rolana говорит:
    возврат и снова реализацию того же товара только по другим ценам

    может вызвать вопросы.
    Хотя их решение: получили возврат, продали товар .Только зачем так делать ???
    Сразу может напроситься вопрос , регулируют НДС по кварталу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Flora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пт Июл 26, 2013 15:04:45 Сказали Спасибо❤   

    Rolana говорит:
    а у нас получается поставщик делает фиктивный возврат и снова реализацию того же товара только по другим ценам.Я боюсь что это не правильно.Такое бывает?

    У нас такое бывает.
    И мы покупателям цену увеличиваем/уменьшаем, и нам наши поставщики.
    Но схема эта из 3-х пунктов:
    1. Реализация
    2. Возврат
    3. Реализация по новым ценам.
    И вот как раз при возврате возникают все проблемы из поста 7.
    А дальше это уже просто реализация.
    Я считаю, что указывать в минусовом СФ, основание один СФ,
    а товар подставлять из 2-х и более, не правильно.
    angel051054 говорит:
    Если это было несколько накладных, как вы пишите, то и корректировка будет в нескольких документах, и на каждый формируется своя сч.фактура (минусовая)


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rolana
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пт Июл 26, 2013 15:24:49   

    Flora, а Вам вопросы не задавали-почему работаете по такой схеме?У нас тоже такая схема) Я вообще думала что правильно если бы нам выставляли услугу в виде скидки с минусовой с/ф. И может быть уведомление от поставщика на какие товары скидка и суммы скидок на эти товары, на основании которого я могла бы посадить услугу (скидку с минусом) на сч.1330.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angel051054
    Резидент Баланса
    Спасибки: +148 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Пт Июл 26, 2013 15:40:53   

    Rolana,

    Совершенно верно. Лучше прямая отгрузка с уже со скидкой . Зачем такие лишние трудозатраты для бухгалтерии??

    Мы порой , когда НДС очень большой , прибегаем к возврату, а квартал начинается сразу документами назад оформляем товар.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Flora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пт Июл 26, 2013 16:01:09   

    Rolana говорит:

    Flora, а Вам вопросы не задавали-почему работаете по такой схеме?

    При мне на этой фирме комплексной и тематической проверок не было.
    А вот встречек огромное множество.
    Все нормально, никто ничего не спрашивал.
    Возврат = или больше Реализации (по сумме).
    А след. реализация может на другой товар вообще.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rolana
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Пт Июл 26, 2013 16:06:05   

    angel051054, Flora, Спасибо вам Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Flora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Пт Июл 26, 2013 16:06:19   

    Flora говорит:
    Возврат = или больше Реализации (по сумме).

    Прошу прощения:
    Возврат = или меньше Реализации

    Добавлено спустя 32 секунды:

    Rolana говорит:
    Я вот и думаю,может не обязательно оформлять отдельные возвраты,достаточно того что товар на день возврата был на складе и документы будут заверены печатями с обеих сторон

    А чтоб ни у кого не было желания объединять возвраты,
    и просто, чтоб проконтролировать количество возвращаемого товара,
    так как возврат по одной реализации может осуществляться и 5 и 10 раз,
    просили программистов настроить, чтоб такие возвраты не проводились.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rolana
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пт Июл 26, 2013 16:10:32   

    Flora, как это?поподробнее напишите,нам тоже что-то такое нужно Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Flora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Пт Июл 26, 2013 16:20:41   

    Я не знаю как, это программисты настраивали, мы просто задание давали.
    Если в накладной продали 100 единиц товара,
    затем сделали возвраты разными датами
    10, 20, 15, 40 (итого 85)
    и через время хотят вернуть еще 20,
    такая возвратная не проведется.
    Пишет, что можно провести только 15 шт.
    А на оставшиеся 5 ищем другую реализацию.
    Очень удобно.

    Добавлено спустя 1 минуту 39 секунд:

    angel051054 говорит:
    Мы порой , когда НДС очень большой , прибегаем к возврату, а квартал начинается сразу документами назад оформляем товар.

    А Вы как это оформляете? Если
    angel051054 говорит:
    Лучше прямая отгрузка с уже со скидкой


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angel051054
    Резидент Баланса
    Спасибки: +148 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пт Июл 26, 2013 16:28:45   

    Flora, Все хорошо описала, у нас точно так же программа не даст оформить возврат , если в накладной нет данного товара.

    Для нас (наше ТОО -является крупным покупателем) поставщик утверждает прайс с ценой ниже , чем цена для других клиентов мелких.
    Т.е. уже в цене заложена скидка -2% или -3%

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Счастье
    Коллега
    Спасибки: +20 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Пт Фев 10, 2017 07:39:22   

    Flora, дайте,пожалуйста, контакты ваших программистов. Нам тоже очень нужна такая функция в 1С, но найти толкового программиста,кто бы это делал, я не могу
    Crying or Very sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margo1
    Резидент Баланса
    Спасибки: +25 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Пн Июн 05, 2017 14:39:09   

    Мы покупаем газоблоки и поддоны д/газоблоков, позже поддоны возвращаем, поставщик выписывает одну минусовую счет-фактуру, не указывая при этом основную счет-фактуру. При возврате тары которая куплена по разным основным счетам-фактурам,можно одну минусовую счет-фактуру сделать? А в графе основная счет-фактура указать одну из основных?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rolana
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Вт Июн 06, 2017 09:51:54 Сказали Спасибо❤   

    Margo1, я начинала эту тему,на тот момент нам поставщик выписывал одну возвратную сф на весь товар. Я так и оформляла возврат одной кучей. Потом бух.поставщика сказал,что нужно отдельную возвратную сф оформлять на каждую реализацию(хотя я так и просила и говорила,что по правилам так нужно) и вот потом очень много возвратных сф было и отдельно все оформлялось.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz