| Номер ЭСФ. Какой номер счет-фактуры отражать в отчетах ф.308.00, бумажной или электронной?
|
|
|
|
#1 Пт Май 06, 2016 12:09:41
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=620930#620930
Здравствуйте.получили счет фактуру от Казахтелекома одну в бумажном варианте (№ 452725948 от 31.03.2016г) и в электронном виде на туже сумму (№ учетной системы-160021333, регистр.№ ESF-980641000643-20160413-49978524,дата выписки-13.04.2016, дата оборота-31.03.2016).такой вопрос-какую счет фактуру брать для отнесения в зачет,какой № сч/ф ,(с датой я все поняла)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Май 06, 2016 12:32:57
|
|
|
elen4ik, вообще-то номера бумажной и электронной счетов-фактур должны совпадать. Почему у них
| elen4ik говорит: |
|
в бумажном варианте (№ 452725948 от 31.03.2016г) и в электронном виде на туже сумму (№ учетной системы-160021333, |
не известно, советую попробовать позвонить им.
Но согласно
| Правила документооборота счетов-фактур, выписываемых в электронном виде говорит: |
14. В случае выписки счета-фактуры посредством ИС ЭСФ, оригиналом (подлинником) ЭСФ является электронный документ, содержащийся в ИС ЭСФ.
При этом ЭСФ может иметь копии на бумажном носителе или в электронном виде, содержание которого не противоречит содержанию ЭСФ. |
Т.е. ЭСФ преобладает над бумажной счет-фактурой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Май 06, 2016 13:21:57
|
|
|
Добрый день. В правилах по ЭСФ сказано, что регистрационный номер ЭСФ присваивается при регистрации ЭСФ в системе ИС ЭСФ, а номер учетной системы - порядковый номер счета-фактуры, который присваивается в налоговом учете налогоплательщика. В правилах составления декларации по НДС в 308 форме указывается порядковый номер счета-фактуры. Также получили от поставщиков ЭСФ и бумажную форму. Номер сч-ф на бумаге совпадает с номером в строке Номер учетной системы в ЭСФ. И также не понятно, какой номер отражать в ф. 308. В правилах составления декларации по НДС еще сказано, что номер арабскими цифрами, а рег.номер ЭСФ содержит и буквы и символы. Подскажите, пожалуйста, какой номер отражать в ф. 308 - рег.номер ЭСФ или номер учетной системы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Май 11, 2016 16:23:17
|
|
|
Добрый день!
Получили от поставщика Казахтелеком СФ на бумажном носителе с номером
№ESF-97064100334-20160504-4867814
Какую часть номера мне указать у себя в регистрации и в дальнейшем в форме 300.08
Просто 4867814?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Май 11, 2016 17:04:58
|
|
|
Омарова Д.М., мы получили только в бумажном варианте, т.к. в системе пока не регистрировались.
Написано: номер СФ в ИС ЭСФ №ESF-97064100334-20160504-4867814 и все
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Май 12, 2016 09:33:04
|
|
|
Мне кажется обычную. Такую же как всегда.
Просто указан номер из ИС ЭСФ.
Я конечно не видела пока, как выглядят СФ из ИС ЭСФ, но вид обычный: логотип Казахтелекома, подписи, печать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Май 12, 2016 11:06:05 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Trish говорит: |
|
номер СФ в ИС ЭСФ №ESF-97064100334-20160504-4867814 и все |
это за март 2016г. получается счет-фактура.
Ниже строкой должно быть указано: Дата совершения оборота 31.03.2016г. и в скобках номер(например 160018332).
Нужно указать номер ,указанный в скобках. У нас несколько организаций,некоторые также не зарегистрированы в системе. Счета-фактуры за март 2016г. поступили идентичные,т.е. с указанием номера( в скобках) ,присвоенного учетной системой(1 С).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Май 12, 2016 12:09:08
|
|
|
Мне немного непонятно -все таки какой номер нужно указывать в отчете? Та же сч/ф от Казахтелекома Указан № ESF-970641000334-20160408-62083532/дата 08.04.2016 и нижняя строка дата совершения оборота 29.02.2016(№616151682)
На Казахтелекоме сказали что вот этот номер -62083532, а читаю последнее сообщение и понимаю, что наоборот
..№616151682.. Так какой правильно ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Май 12, 2016 13:21:36
|
|
|
Если бы вам дали ЭСФ, то вы бы сразу поняли. Ее вид сильно отличается от привычного нам счета-фактуры (и далеко не в лучшую сторону, к сожалению). http://kgd.gov.kz/ru/content/obrazcy-elektronnyh-schetov-faktur-1
Скрин вашего СФ можете выложить? Замажьте ту информацию, которую не хотите показывать, название предприятия, БИН, банк, адрес.
Просто в обычном бумажном счете-фактуре они обязаны были указать номер учетной системы счета-фактуры, а не регистрационный номер ИС ЭСФ.
| Налоговый Кодекс статья 263 говорит: |
5. В счете-фактуре, являющемся основанием для отнесения в зачет налога на добавленную стоимость в соответствии со статьей 256 настоящего Кодекса, должны быть указаны:
1) порядковый номер счета-фактуры, указываемый арабскими цифрами; |
Так что либо требуйте у них замены бумажного СФ, либо регистрируйтесь в системе ЭСФ. Все-равно это рано или поздно придется делать. А ваш СФ вы даже в 300.08 указать не сможете, т.к. там должны быть только арабские цифры в номере.
Добавлено спустя 7 минут 13 секунд:
Хм, оказывается они возле даты оборота ставят номер учетной системы. И без наименования поля, догадайся, мол, сама...
Добавлено спустя 4 минуты 37 секунд:
| Ленюся говорит: |
|
На Казахтелекоме сказали что вот этот номер -62083532 |
"62083532" - это вообще не номер. Это часть регистрационного номера электронного счета-фактуры в информационной системе. И почему именно эту часть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Май 12, 2016 14:08:37
|
|
|
№62083532 -так мне объяснили в Казахтелекоме в отделе по работе с юр. лицами,когда я спросила какой номер сч/ф указывать..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Вт Май 17, 2016 17:27:15
|
|
|
Вот нашлось! Может кому еще понадобиться
Какой номер ЭСФ указывать в 1С: Номер учетной системы или Регистрационный номер?
Мы получаем электронные счета-фактуры от Казахтелекома, дата оборота 29.02.2016 г.(№180027484). Сверху прописан: СЧЕТ-ФАКТУРА №ESF-161141016493-20160404-53274070 от 04.04.16 г. Какой номер и дату указать, когда приходую услугу Казахтелекома в 1С? Когда пишу номер счета-фактуры №ESF в 1С, полностью все цифры не вмещаются.
Ответ:
По Правилам документооборота ЭСФ в разделе А «Общий раздел» ЭСФ:
1) в строке 1 «Регистрационный номер» указывается регистрационный номер ЭСФ. Поле заполняется автоматически ИС ЭСФ при регистрации документа в системе ИС ЭСФ и не предназначено для заполнения и (или) редактирования участником ИС ЭСФ;
2) в строке 1.1 «Номер учетной системы» указывается порядковый номер счета-фактуры, который присваивается в налоговом учете налогоплательщика и определяется поставщиком товаров, работ, услуг самостоятельно (строка подлежит обязательному заполнению);
3) в строке 2 «Дата выписки» указывается дата отправки ЭСФ получателю, при этом Участник ИС ЭСФ не вправе ее корректировать (строка подлежит обязательному заполнению);
По п. 4 ст. 256 НК, если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном частью второй пункта 7 статьи 263 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры.
По части 2 п. 7 ст. 263 НК плательщик налога на добавленную стоимость вправе выписывать счета-фактуры: при реализации
системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура. По п. 2-1 ст. 237 НК при реализации услуг связи датой совершения оборота по реализации работ, услуг является последний день календарного месяца, в котором выполнены работы, оказаны услуги.
ВЫВОД:
В связи с изложенным, в Вашем случае номер ЭСФ указывается из строки 1.1 1 «Номер учетной системы» - порядковый номер счета-фактуры, который присваивается в налоговом учете налогоплательщика-поставщика. В 1С отражается номер ЭСФ из строки 1.1 1 «Номер учетной системы», для отнесения НДС в зачет по дате выписки счета-фактуры.
Абдулаева Зульфия,
Главный специалист управления
разъяснения налогового законодательства
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Ср Май 18, 2016 10:27:09
|
|
|
Переведите пожалуйста на крестьянский. Тоже пока не зарегистрировались в системе, какую часть номера брать?
| Гуля говорит: |
|
СЧЕТ-ФАКТУРА №ESF-161141016493-20160404-53274070 |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Май 18, 2016 10:49:05
|
|
|
| angol говорит: |
|
Тоже пока не зарегистрировались в системе, какую часть номера брать? |
присоединяюсь к вопросу
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Ср Май 18, 2016 10:55:07 Сказали Спасибо❤
|
|
|
angol, именно по Казахтелекомовским -
| G_B говорит: |
|
Ниже строкой должно быть указано: Дата совершения оборота 31.03.2016г. и в скобках номер (например 160018332). Нужно указать номер ,указанный в скобках. |
| Гуля говорит: |
|
Мы получаем электронные счета-фактуры от Казахтелекома, дата оборота 29.02.2016 г.(№180027484). Сверху прописан: СЧЕТ-ФАКТУРА №ESF-161141016493-20160404-53274070 от 04.04.16 г. |
Т.е. указывать нужно "Номер учетной системы".
Нормальные предприятия в своих ЭСФ печатают и "регистрационный номер ЭСФ" (34 символа) и отдельно печатают "номер учетной системы".
К сожалению, Казахтелеком нигде не подписывает это поле "номер учетной системы", но опытным путем удалось узнать, что печатает его в скобках рядом с датой совершения оборота.
Вот этот номер, из скобок, и указываете в 300.08.
Добавлено спустя 1 минуту 34 секунды:
Жакашева Анара, № 160055243
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Ср Май 18, 2016 10:57:38 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Жакашева Анара, в скобках номер 160055243 - это и есть
| Гуля говорит: |
|
«Номер учетной системы» указывается порядковый номер счета-фактуры, который присваивается в налоговом учете налогоплательщика и определяется поставщиком товаров, работ, услуг самостоятельно (строка подлежит обязательному заполнению) |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Чт Май 19, 2016 10:09:22
|
|
|
Спасибо, разобрались. Может мой вопрос еще кому поможет разобраться. Если мы выписываем ЭСФ то она уже автоматически в системе и в 300.07 не отражается, так?
Встречный вопрос, нам выписывают ЭСФ (она уже в системе) то возникает вопрос, по логике мы тоже ее уже не прописываем ручками в 300.08? или я много хочу?....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Чт Май 19, 2016 11:49:02
|
|
|
angol, много хотите.
Все равно нужно заполнять 300.07, 300.08 - если эта ЭСФ единичная и у вас есть в этом периоде другие СФ на бумаге.
Если все СФ полученные - получены через ЭСФ - то не надо заполнять 300.08.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Вт Май 31, 2016 18:03:19
|
|
|
Доброго времени суток, уважаемые форумчане. Сегодня покупали товар и вместо обычной сф выдали эсф. Вопрос такой (может показаться глупым, но все же) - в какой строке (либо как называется эта строка) указан номер этой ЭСФ???
P.s. спрашиваю потому, что я так понимаю мне нужно будет указывать этот самый номер в реестре 8 ФНО 300
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Июл 20, 2016 12:53:34
|
|
|
Если подвести итог то правильноя ли я понял, что при получении ЭСФ мы приходуем следующим образом:
1. Для некомунальных платежей- в 1С проводим и относим в зачет НДС по дате совершения оборота ,указанной в ЭСФ.Номер СЧФ-номер учетной системы.
В Приложении 300.08 отражаем в графе "номер СЧФ"-номер учетной системы. В графе "дата СЧФ"-дату выписки ЭСФ. (Причем в приложение 300.08 заносим СЧФ в том квартале в котором совершен оборот.Даже если дата выписки указана уже следующим кварталом. И эту дату ставим и в приложении и ждем камералку)
2.Для расходов по комунальным платежам и услугам связи-в 1С проводим и относим в зачет НДС по дате выписке ЭСФ. Номер СЧФ-номер учетной системы
В Приложении 300.08 отражаем в графе "номер СЧФ"-номер учетной системы. В графе "дата СЧФ"-дату выписки ЭСФ. (Причем в приложение 300.08 заносим СЧФ в том квартале в котором выписана ЭСФ,а не совершен оборот.)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Чт Авг 04, 2016 03:19:03
|
|
|
Добрый день.
И все же не понятно с датой. С номером вроде пояснили, что да как.
А вот по дате - очень размыто. Если дата совершения оборота 30.06 а дата выписки сч/ф - 01.07, то получается эту сч/ф не нужно включать в отчет за 2-ой квартал? Так как следуя сказанному выше в форму 300.08 в графе дата мы должны указывать дату выписки, но 01.07 мы же не можем указать в отчете за 2-ой квартал, Я правильно поняла?
А в 1С приходовать тогда каким числом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Чт Авг 04, 2016 11:35:28
|
|
|
Так, читаю закон и еще возникает вопрос
Если ЭСФ выписана за товар (не за услуги) 15 июля, а дата совершения оборота 30 июня, то получается Поставщик не должен был выписывать таким числом, т.к. согласно ст. 263 п. 7
"Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации."
соответственно уже здесь ошибка. И что теперь делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Чт Авг 04, 2016 11:54:07 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Nadyn, Кодекс за какой год смотрите?
263.п .7. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее: семи календарных дней после даты совершения оборота по реализации – в случае выписки на бумажном носителе;
пятнадцати календарных дней после даты совершения оборота по реализации – в случае выписки в электронной форме.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Чт Авг 04, 2016 11:57:17 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Nadyn,
| ст.263 п.7 НК говорит: |
Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее:
семи календарных дней после даты совершения оборота по реализации – в случае выписки на бумажном носителе;
пятнадцати календарных дней после даты совершения оборота по реализации – в случае выписки в электронной форме. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Чт Авг 04, 2016 12:08:10
|
|
|
Да, конечно, спасибо, исправили YelenaS и Жакашева Анара.
Итог - в 300.08 дату ЭСФ выписанной по товарам ставим дату выписки, а не дату совершения оборота?
Это уже точно?
Спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Чт Авг 04, 2016 16:40:27
|
|
|
Пересмотрела кучу сайтов с обсуждением этой темы, так и не сделала для себя окончательного вывода. Пожалуйста, помогите.
ЭСФ выписана по товарам. В 300.08 дату писать оборота или выписки ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Чт Авг 04, 2016 16:55:58 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Зачем вам куча сайтов, посмотрите сначала правила заполнения ф.300.00.Nadyn, из правил заполнения ф.300.08. Зачем вам куча
6) в графе F указывается дата выписки счета-фактуры (документа);
Вот с 13 августа будут изменения в правилах, может что новое напишут.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Чт Авг 04, 2016 17:33:24
|
|
|
Просто одна компания выслала мне сначала обычную сч/ф, в ней дата указана 30 июня. потом спустя время прислали ЭСФ за этот же товар с тем же номером, в ней дата оборота 30.06, а дата выписки 15.07. Ну не логично это как то "указывается дата выписки счета-фактуры", ведь товар получен 30.06
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
