Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как правильно заполнить строку 100.00.011 в форме 100 за 2015 г.
|
|
|
|
#1 Чт Мар 24, 2016 10:54:32
|
|
|
Добрый день! Подскажите пожалуйста. Заполняем форму 100, дошла до строки 100.00.011. Никогда раньше её не заполняла, в связи с чем возникает вопрос. В каком случае НДС можно отнести в эту строку?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Мар 24, 2016 11:06:49
|
|
|
[quote="esiphi"]Обратите внимание на ст.100 п.12 НК РК.
С ув.
Я прочитала этот пункт статьи мне не понятно. Поэтому написала сюда. Можно простым языком подсказать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Мар 24, 2016 11:45:12
|
|
|
Посмотрите здесь:
Из методических рекомендаций по проведению налоговых проверок:
"Строка 100.00.011 «НДС, не подлежащий отнесению в зачет» по данным Декларации по НДС, в связи с применением
пропорционального метода
В соответствии с пунктом 12 статьи 100 Кодекса налог на добавленную стоимость, не подлежащий отнесению в зачет по данным декларации по налогу на добавленную стоимость (далее - НДС), учитывается в стоимости приобретенных товаров, работ, услуг.
Плательщик налога на добавленную стоимость вправе отнести на вычеты налог на добавленную стоимость, не подлежащий отнесению в зачет при применении пропорционального метода в соответствии со статьями 261, 262 Кодекса.
Вычет производится в налоговом периоде, включающем налоговый период по налогу на добавленную стоимость, за который представлена декларация по налогу на добавленную стоимость.
В ходе проверки необходимо сопоставить сумму вычетов по данной строке Декларации по КПН с данными Декларации по НДС, а также данных проверки НДС (то есть разница между общей суммой НДС, относимой в зачет, и суммой разрешенного зачета пропорциональным методом) за соответствующий календарный год."
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Мар 25, 2016 16:40:43
|
|
|
esiph i
Я правильно поняла если у нас при пропорциональном методе НДС к уплате получился
приоблели товар сумма НДС = 600 000 тенге ,
продали товар сумма НДС = 1 500 000
НДС к уплате должен быть 1 500 000 -600 000 =900 000 НДС к уплате?
нооо мы брали % от доли облагаемого оборота и платили больше НДС.
600 000*20,36%=122 160,
1 500 000 -122 160=1 377 840 Вот эта сумма была уплачена.
Получается в Форме 100 строка 100.00.011 можно отразить разницу 1 377 840 (НДС уплаченный) -900 000 (НДС к уплате) = 477 840 ????
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Мар 25, 2016 17:05:10 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Таня К, Вы не правильно поняли
Добавлено спустя 3 минуты 9 секунд:
Если у Вас есть освобожденные обороты по реализации, то в графе 300.00.007 высчитывается % облагаемого оборота. И в зачет от суммы, указанной в 300.00.023 можно взять не все 100%, а сколько получилось в графе 300.00.007. Эту сумму ставите в 300.00.025 II
Разница между 300.00.023 и 300.00.025 II идет на вычеты в 100.00.011
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Мар 27, 2017 10:40:40
|
|
|
Здравствуйте!
У меня нет освобожденных оборотов (от НДС) я должна в строке 100.00.011 ставить всю сумму НДС за период (которая прошла по реализации)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
