Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как оприходовать документы предоставляемые реализаторами билетов (авиа, ж/д)
|
|
|
|
#1 Пт Мар 18, 2016 11:27:11
|
|
|
Добрый день.
Компания - реализатор авиа и ж/д билетов не предоставляют нам сч/ф за перевозку.
Как мне в данном случае оприходовать счет накладную ?
Я делаю так:
На вычет по КПН не беру
НДС на вычет не беру.
вид оборота "общий"
Счет фактуру в программе не забиваю, так как они нам не предоставляют сч/ф, да и номера нет.
Правильно ли ?
Добавлено спустя 50 секунд:
В 300-ой форме отражаю в строке 300.00.015
В реестре не указываю
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Мар 18, 2016 13:05:05 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Не навязываю свой учет, но мы делаем так (ТОО):
1.Покупаем авиабилет от турагента для командировки работника по счету-накладной. В базе 1С проводим через "Поступление товаров и услуг". через Услуги. с отметкой без НДС. На вычет по КПН галочку не убираем. Остается с галочкой "Учитывать КПН".
Дт-1251 Кт-3310 (турагент)
2.Оплата турагенту:
Дт-3310 Кт-1030
3.Работник сдает авансовый отчет:
Дт-7211 Кт-1251
Если турагент являясь плательщиком НДС, выписывает помимо счета-накладной на стоимость авиабилета, также и счет-фактуру с отражением суммы НДС, то сумма счета-фактуры - это сумма комиссии турагента от его услуг.
Счет-фактуру заводим отдельно от счета-накладной в базе 1С. через документ: Счета-фактуры полученные. Новый... Здесь берем на вычет сумму НДС.
В 300-й форме получается что сумма по счету-накладной идет в строку 300.00.015, а сумма НДС по счету-фактуре -в строку 300.00.013., и в реестре соответственно отражается.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Мар 18, 2016 14:43:06 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Добрый день!
По поводу зачета по НДС. Просмотрите статью 256 п2 пп7 НК. Там сказано, что если в проездном документе выделена сумма НДС и указан БИН перевозчика, то на зачет эту сумму брать можно, только насколько я понимаю это для случая приобретения непосредственно у перевозчика, если же вы приобретаете у агентства-псоредника, то думаю без СФ в зачет брать нельзя
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Май 16, 2016 19:21:10
|
|
|
Добрый вечер!
Под.отчетному лицу выдали деньги на покупку билетов для командировки
Дт 1251 - Кт 1010 = 122 200
Работник купил билеты в Турагенстве (не состоит на учете по НДС), данное Турагентво выписали счет-фактуру БЕЗ НДС на стоимость билетов и своего комиссионного сбора, т.е
116 200 тг - это стоимость авиабилета Астана-Москва-Астана, перевозчик Аэрофлот.
6000 тг -комиссионный сбор.
1-вариант)
Если проводить счет-фактуру в 1С на всю стоимость = 122 200тг от Турагенства, данное поступление попадает в реестр по фно 300, будет ли это верным?
В авансовом отчете просто закрываем сумму ч/з Закладку-Оплата, где проходит Турагенство
Проводки: Дт 7210 - Кт 3310 = 122 200тг (6000 комис.сбор+ 116200 авиабилет)
Дт 3310 - Кт 1251 = 122 200тг п/о лицо
2-вариант)
Если проводить счет-фактуру в 1С через документ поступление ТМЗ и услуг на всю стоимость = 122 200тг НО:
Проводки: Дт 7210 - Кт 3310= 6000 комис.сбор
Дт 3310 - Кт 3310 = 116200 переброс стоимости билета на Авиаперевозчика - АЭРОФЛОТ (Дт Аэрофлот- Кт Турагенство)
В авансовом отчете в Закладке-Оплата, подвязываем документ (счет-фактура) от Турагенства, корректируем ее руками на 6000 тг,
в Закладке-Прочее проводим стоимость авиабилета на сумму 116 200тг от АЭРОФЛОТ.
В данном 2 варианте), в реестр фно.300 поступление на 122 200тг попадает от Турагенства как и при первом варианте, а в 1С Бухгалтерии единственное, нужно еще документом Корректировка долга- выбрать документ Проведение взаимозачета-закрыть между собой Турагенство и Аэрофлот.
Проводка: Дт 3310 - Кт 3310 ( Дт Аэрофлот - Кт Турагентсво)
Как все же верно оприходовать жд./авиа билеты, и что должно войти в реестр по фно 300?
Добавлено спустя 17 минут 54 секунды:
Во 2-варианте переброс можно проводить через сч 1610
Дт 1610 (Аэрофлот) - Кт 3310 (Турагенство)
Добавлено спустя 2 минуты 3 секунды:
| Данагуль говорит: |
|
Проводка: Дт 3310 - Кт 3310 ( Дт Аэрофлот - Кт Турагентсво) |
верно будет так (Дт Турагенство - Кт Аэрофлот)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Май 17, 2016 12:13:59
|
|
|
Вчера пробовала 2-вариант) оказывается он удваивает суммы, т.е стоимость билета дважды попадает в фно 300:
Поступление от Турагенства на 122 200
Поступление от Аэрофлот на 116200 
Все же как правильно оприходовать эти документы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
