| Будет ли считаться курсовой разницей разница между инвойсом и чеками?
|
|
|
|
#1 Ср Окт 22, 2014 12:40:29
|
|
|
Добрый день! Директор приехал с командировки из Москвы. Предоставил инвойс за проживание от 20.10.14 на сумму 8250 тенге и два чека , один от 19.10.14 на сумму 5500, второй от 20.10.14 на сумму 2750. При составлении а/о зависла разница на счете 3310. Как закрыть эту сумму как курсовую разницу или как прочие расходы?
8250*4,43=36547,50 сумма инвойса 7210-3310
5500*4,45=24475 первый чек 3310-1251
2750*4,43=12182,50 второй чек 3310-1251
сальдо по дебету 3310 = 110 тенге.
Деньги на командировку не выдавались.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Окт 22, 2014 13:08:41
|
|
|
| larka говорит: |
сальдо по дебету 3310 = 110 тенге.
Деньги на командировку не выдавались. |
| larka говорит: |
|
Как закрыть эту сумму |
.
Предлагаю:
1.Дт 7210-Кт 3310-36 547,50 тг.На дату выписки документа.
2.Дт 3310-кт 1251-36 547,50 тг.
3.Дт 1251-Кт 1010,1030-36 547,50 тг.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Окт 22, 2014 13:24:50
|
|
|
| larka говорит: |
|
а то что 2 чека по разным курсам ? |
Второй вариант:
1.Дт 7210-Кт 3310-36 657,50тг.по ср.курсу оплаты.
2.Дт 3310-Кт 1251-36 657,50.
3.Дт 1251-Кт 1010,1030-36 657,50.
Не вижу нарушений,как по 1 варианту,так и 2-му.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Ноя 26, 2014 12:10:39
|
|
|
Подскажите, если привезли инвойс за проживание (Греция). Чеков вообще нет, я могу его проводить или нет. Просто На фирменном бланке написано инвойс и печать? Чек должен быть? Первый раз сталкиваюсь.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Ноя 26, 2014 12:44:49 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Образцова Анастасия говорит: |
|
я могу его проводить или нет. |
Предлагаю:
Обязателен ли чек за проживание за пределами республики при командировке к авансовому отчету?
С 10 по 17 августа был командирован сотрудник в Германию и Великобританию. После возвращения командировки предоставил документы по проживанию, т.е. инвойс. Ну а чека об оплате нет. Подотчетное лицо утверждает что ему просто напросто не дали. А другому командированному сотруднику в том же отеле чек предоставили. Можно ли учитывать расходы по найму жилья лишь по инвойсу без чека? Обязателен ли чек за проживание за пределами страны к авансовому отчету?
Ответ:
Нормативная база.
Положения НК
Согласно ст. 101 Налогового кодекса к компенсациям при служебных командировках, подлежащим вычету, относятся:
1) фактически произведенные расходы на проезд к месту командировки и обратно, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на проезд и за бронь (в том числе электронного билета при наличии документа, подтверждающего факт оплаты его стоимости);
2) фактически произведенные расходы на наем жилого помещения, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на наем жилого помещения и за бронь;
3) суточные, выплачиваемые работнику за время нахождения в командировке, в размере, установленном по решению налогоплательщика.
Время нахождения в командировке определяется на основании:
приказа или письменного распоряжения работодателя о направлении работника в командировку;
количества дней командировки исходя из дат выбытия к месту командировки и прибытия обратно, указанных в документах, подтверждающих проезд. При отсутствии таких документов количество дней командировки определяется исходя из других документов, подтверждающих дату выбытия к месту командировки и (или) дату прибытия обратно, предусмотренных налоговой учетной политикой налогоплательщика.
ВЫВОД:
В связи с изложенным, для целей отнесения на вычеты по КПН компенсаций по служебным командировкам необходимо наличие документов, подтверждающих расходы на наем жилого помещения. В данном случае учитывая, что денежные наличные расчеты за наем жилья осуществлялись физическими лицами-работниками, то для подтверждения расходов помимо инвойса требуется кассовый чек, подтверждающий оплату.
Специалисты по налогообложению,
НД г. Караганда
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Ноя 26, 2014 15:21:23
|
|
|
| НД г.Караганда говорит: |
|
то для подтверждения расходов помимо инвойса требуется кассовый чек, подтверждающий оплату. |
Еще поди им и с фискализацией казахстанской надо что бы чек был. Может там налогоплательщик применяет режим при котором вообще кассовые чеки не дают. Марзам крепчает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
