Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как в 100 форме отразить движения по ТМЗ ?
|
|
|
|
#1 Пн Апр 21, 2014 14:01:14
|
|
|
Добрый день.
Как в 100 форме отразить движения по ТМЗ ?
У нас была продажа ТМЗ и отражается себестоимость товара. себестоимость указать в вычетах? Если да, то в какой строке?
Также был возврат товаров. Мы приобрели лампы, а потом вернули в магазин.
Возврат я отразила в строке 100,00,36 "полный или частичный возврат товара" Правильно ли я сделала ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Апр 21, 2014 14:51:54
|
|
|
| Margarita говорит: |
|
Возврат я отразила в строке 100,00,36 "полный или частичный возврат товара" |
За какой год 100?
Вычет от себестоимости проданных товаров определяется в строке "Расходы по реализованным товарам...", а именно "сидит" в формуле "ТМЗ на начало"-"ТМЗ на конец"+"ТМЗ покупки".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Апр 21, 2014 15:27:47 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Ну вообще-то если товар вернули в этот же налоговый период ( в этом же году), то в регистре покупок стоит покупка с + и возврат с -. Дает в итоге 0.
Если бы возвращался товар, который был бы в остатке на начало периода, то, надо было бы заполнить строку корректировка вычета. Т.к. получилось бы что ТМЗ на начало минус ТМЗ на конец "дает" вычет от товара которы вернули, а вычета не должно быть, поэтому он корректируется согл ст.132. В форме 100 за 2013 - это 022 строка.
а где вы нашли
| Margarita говорит: |
|
100,00,36 "полный или частичный возврат товара" |
?
Добавлено спустя 4 минуты 14 секунд:
У меня в восьмерке регистр по покупкам ТМЗ включает возвраты со знаком минус, если его нет, тогда надо заполнять строку корректировка.
Добавлено спустя 3 минуты 5 секунд:
Кароч, что хочу сказать, либо на сумму возврата уменьшается строка покупок, либо заполняется строка корректировки вычетов. Но прикол в том, что камералка сверила 300 и 100, соответственно на сумму возвратов - так же были разницы, пришлось налоговой писать объяснение. Так как в 300 возвраты в отд. строке отражены.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Апр 23, 2014 11:51:56
|
|
|
добрый день, сорри у меня вопрос по тмз - (не знаю нужно ли заводить отдельную тему  )
можно ли брать на вычеты тмз купленные на рынке, на некоторые есть все док-ты, на некоторые только товарные и фискальные чеки
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Апр 23, 2014 14:01:01
|
|
|
Добрый день.
В 2013 г. провела списание запчасти для компьютера, и соответственно увеличила балансовую стоимость системного блока (модернизация ОС).
Теперь проверяю разницу по ТМЗ (на начало-поступление и на конец). Разница (списанные ТМЗ) не идут с суммой, которая сидит на сч 7210 именно на сумму той запчасти. Обычно сумма списанных ТМЗ соответствует сумме списания на сч 7210. Как быть, что делать ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Апр 23, 2014 14:07:59
|
|
|
| Margarita говорит: |
|
провела списание запчасти для компьютера, и соответственно увеличила балансовую стоимость системного блока (модернизация ОС). |
.
| Margarita говорит: |
|
Разница (списанные ТМЗ) не идут с суммой, которая сидит на сч 7210 именно на сумму той запчасти |
.
Потому что Вы увеличили стоимость ОС.
Дт 2410-Кт 1310.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Апр 24, 2014 12:30:21 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Такая операция должна дополнительно показана в декларации по вычитаемой строке 100.00.009VII и далее в приложении 2 по строке 100.02.002
Тогда у в вашем случае списание ТМЗ на сч. 72 10 будет по формуле "ТМЗ на начало"-"ТМЗ на конец"+"ТМЗ покупки"-100.00.009VII
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
