Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как заполнить строку 100.00.009 V если в 2012 году не вся сумма была отражена 100.00.018 IX
|
|
|
|
#1 Чт Фев 20, 2014 10:50:40
|
|
|
По договорам страхования была на вычеты взята сумма расходов текущего периода за 2012 год, которая отразилась в строку 100.00.028., суммы которые по договорам страхования были с прошлого периода с 2011 года и которые остались на след период на 2012 год, не были отражены ни в одной строке. Например, согласно заключенному 1 апреля 2012 г. на 12 месяцев договору гражданско-правовой ответственности работодателя общая сумма выплаченных страховых премий составила 120 000 тенге. На вычеты будет отнесена сумма 90 000 тенге -строка 100.00.028 (120 000 тенге / 12 месяцев × 9 месяцев). Получается 30 000 тенге нигде не отразила. В строке 100.00.018 V отнесла сумму, относимая на вычеты в текущем периоде за доступ к Интернет-ресурсу и 100.00.018 IX отнесла Сумму, переносимая на вычеты в последующие периоды (остаток от доступа к интернет-ресурсу), т.е. остатки сумм на начало 2012 и конец 2012 г по страховым премиям я не учла в этих строках. Сейчас при заполнении строки 100.00.009 V у меня не сходится остаток на начало, тк не была учтена сумма по договорам страхования. Как исправить ситуацию? И нужно было в декларации по КПН в 2012 году относить в строки 100.00.018 V и 100.00.018 IX по договорам страхования?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Фев 20, 2014 14:23:52 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Юльчик06, страховки это расходы будущих периодов. Давайте разберем их правильное отражение в ф.100 за 2012 год:
| Юльчик06 говорит: |
|
согласно заключенному 1 апреля 2012 г. на 12 месяцев договору гражданско-правовой ответственности работодателя общая сумма выплаченных страховых премий составила 120 000 тенге. |
| Цитата: |
100.00.018 Расходы по реализованным товарам (работам, услугам) = 30000 (определена по формуле 100.00.018 III - 100.00.018 IX).
100.00.018 III Приобретено ТМЗ, работ и услуг всего = 120000
100.00.018 H прочие услуги и работы = 120000
100.00.018 IX Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды = 30000 |
Добавлено спустя 3 минуты 34 секунды:
| Юльчик06 говорит: |
|
Сейчас при заполнении строки 100.00.009 V у меня не сходится остаток на начало, тк не была учтена сумма по договорам страхования. Как исправить ситуацию? |
Для заполнения ф.100 за 2013 год надо правильно учесть остатки прошлых лет с РБП:
т.е. просто неучтенный остаток показать в строке -
100.00.009 V Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдуших налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде = 30000
А лучше если вы распишите все данные по счету 1620 для корректного составления строк по РБП.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Фев 20, 2014 16:24:15
|
|
|
ну вот если точнее моя оборотка по РБП за 2012 год
Добавлено спустя 3 минуты 45 секунд:
в строку 100.00.028 я поставила сумму 79 737 тг, в строку 100.00.018 V - 203860, 100.00.018 IX-29141 тенге.
Оборотка за 2013 по РБП
Добавлено спустя 10 минут 58 секунд:
мне кажется я не правильно заполнила стр 100.00.018 V и 100.00.018 IX, а так же не учла расходы в 2012 году 1992+64720+33000=99712 тг в стр 100.00.018Н, получается в стр 100.00.018 IX должна быть - 53262, а в 100.00.018 V - 237146 - верно? Можно в 2013 году исправить чтобы не сдавать допки?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Фев 24, 2014 15:33:39
|
|
|
получается за 2013 год у меня должно быть так стр. 100.00.009 III Н - 203 572 тг
стр 100.00.009 V - 53 262, а у меня за прошлый год в деклар отмечено только 29 141, суммы 103 и 24 018 у меня остались не учтенными, если я их сейчас поставлю в декларацию за 2013 будет ли это ошибкой?
и стр 100.00.009 IX - 62 556 тг
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
