| Исчисление ОПВ и СО для ИП по УР
|
|
|
|
#1 Вт Ноя 05, 2013 15:17:59
|
|
|
Проверьте пожалуйста правильно ли я сделала исчисления.
Доход
1. 1551720
2. 516210
3. 152600
Итого 2220530
3% от дохода
1.46552
2. 15486
3. 4578
Итого 66616
ИПН-101202
1. 23276
2. 7743
3. 2289
Итого 33308
СО на ИП или
1. 8719,5 1. 8719,5
2. 7743 2. 8719,5
3. 2289 3. 152600*5%=7630
Итого 18752 Итого 25069
СН
2220530*3%/2=33308-18752=14556 или 22205308*3%/2=33308-25069=8239
Но исчислять и перечислять СО надо каждый месяц.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Ноя 05, 2013 16:43:35
|
|
|
| Муратова Любовь говорит: |
|
8719,5 |
СО на ИП :
1 (18660*10)*5%= 9330 т.к доход превышает максимальный размер объекта исчисления то береться 10МЗП
2 (18660*10)*5% = 9330 т.к доход превышает максимальный размер объекта исчисления то береться 10МЗП
3 152600*5% = 7630
Итого 26290
СН 2220530*3%/2=33308 - 26290 - СО работников =
Исчислять надо каждый месяц. а перечислять не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Ноя 05, 2013 16:52:08
|
|
|
Не-а.
СН 1551720*3%*1/2=23276, 516210*3%*1/2=7743, 152600*3%*1/2=2289, итого 33308
СО 9330, 7743, 2289, итого 19362
СН= 33308-19362 - СО за работников.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Ноя 05, 2013 17:10:12
|
|
|
| Iraida говорит: |
Не-а.
СН 1551720*3%*1/2=23276, 516210*3%*1/2=7743, 152600*3%*1/2=2289, итого 33308
СО 9330, 7743, 2289, итого 19362
СН= 33308-19362 - СО за работников. |
Вначале высчитывается СО . а уже потом конечная сумма СН. а не наоборот. СН по месяцам не высчитывается. если ВЫ на упрощенке
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Ноя 05, 2013 17:18:19
|
|
|
Да что вы? На эту тему уже миллион сообщений написано и миллион тем создано. Вы поищите на форуме получше, много чего найдете. СО за ИП не должно превышать СН, а поскольку СО исчисляется ежемесячно, то СО и СН надо сравнивать помесячно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Ноя 06, 2013 09:44:17
|
|
|
8719,5 я имела в виду за 2012г.
Добавлено спустя 3 минуты 10 секунд:
Ну если расматривать этот пример как за 2013г., то получается СО
1. 9330
2.9330
3. 7630
СН= 33308-26290=7018 работников нет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Ноя 06, 2013 15:03:26
|
|
|
Получается если делать исчисления СО по доходам сначала надо платить исходя из дохода 2 месяца , а последний месяц квартала преждн чем оплачивать надо расчитать СН. Т.е. будут ли квартальные соц.отчисления превышать соц.налог.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Ноя 06, 2013 16:01:27
|
|
|
| Муратова Любовь говорит: |
|
Получается если делать исчисления СО по доходам сначала надо платить исходя из дохода 2 месяца , а последний месяц квартала преждн чем оплачивать надо расчитать СН. Т.е. будут ли квартальные соц.отчисления превышать соц.налог. |
вы делаете неправильные выводы. прочитайте внимательно темы, указанные в посте №8
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Ноя 07, 2013 12:32:21
|
|
|
Тогда я считаю что мои расчеты верны, если СО мы должны расчитывать ежемесячно.
ЭТО за 4 квартал 2012г.
Доход
1. 1551720 октябрь
2. 516210 ноябрь
3. 152600 декабрь
Итого 2220530
3% от дохода
1.46552
2. 15486
3. 4578
Итого 66616
ИПН-101202
1. 23276
2. 7743
3. 2289
Итого 33308
СО на ИП или
1. 8719,5
2. 7743
3. 2289
Итого 18752
СН
2220530*3%/2=33308-18752=14556 работников нет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Ноя 07, 2013 13:03:53
|
|
|
| Муратова Любовь говорит: |
СО на ИП или
1. 8719,5
2. 7743
3. 2289 |
Не верно
1. 9330 ограничен 10 МЗП
2. 7743 ограничен СН
3. 2289 ограничен СН
Итого 19362
СН 13946 ( 33308-19362)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Ноя 07, 2013 14:37:37
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
1. 9330 ограничен 10 МЗП
2. 7743 ограничен СН
3. 2289 ограничен СН
Итого 19362 |
Я имела в виду 4 кв 2012г. где МЗП=17439.
Но все равно я вас поняла
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Ноя 07, 2013 14:45:35
|
|
|
Еще такой нюанс. Доход для СО получается.
1. 174390
2. 154860 (7743/5%)
3. 45780 (2249/5%)
Итого 375030
Так как если я покажу
1. 174390 (Д=1551720)
2. 174390 (Д=516210)
3. 152600
Итого 501380
Тогда при подаче справки о заявленных доходах для получения декретных для ИП возникают вопросы у работников СЗ.
Добавлено спустя 1 минуту 20 секунд:
| Трудоголик2 говорит: |
|
Ну дык надо и писать, что 4 кв 2012 г. |
А и писала в посте № 11
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Ноя 07, 2013 15:26:18
|
|
|
| Муратова Любовь говорит: |
Еще такой нюанс. Доход для СО получается.
1. 174390
2. 154860 (7743/5%)
3. 45780 (2249/5%)
Итого 375030
|
Не верно. Для СО доходом будет 559800, в какой-то ветке уже это обсуждали
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Ноя 07, 2013 15:36:37
|
|
|
А как же тогда объяснить сотрудникам по выплате декретных, что я применила ограничения по СН. Ведь они сверяют заявленный доход для исчисления СО*5% с оплаченными суммами по СО.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Чт Ноя 14, 2013 01:41:01
|
|
|
Добрый вечер.
Помогите пожалуйста с расчетом за 3 кв
ИП на упрощенке без наемных сотрудников
910.00.001 – 1312750 (337600+460300+514850)
910.00.002 – 0
910.00.003 – 1
910.00.004 – не заполняю
910.00.005 - 39383
910.00.006-не заполняю
910.00.007-39383
910.00.008 – 19692
910.00.009 - ?
910.00.010 – ?
910.00.011- ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Чт Ноя 14, 2013 13:49:53
|
|
|
Здравствуйте!
помогите, пожалуйста
я уже думала, что уяснила для себя расчет, но скачала налоговый регистр здесь, на балансе и с тем расчетом СН у меня не совпадает, может, опять что-то изменилось??
доход
июль 914 000
август 150 000
сентябрь 1 033 500
исчислено налогов: 62 925
ИПН - 31463
СО:
сравниваю с СН
июль 914 000, СН - 13710, СО получается 9 330
август 150 000, СН - 2 250, СО получается 2 250
сентябрь 1 033 500, СН - 15 503, СО получается 9330
итого СО 20 910
СН - 31463 - 20910 = 10 553
а в файл получается СН 5 828, почему так? все остальное то он правильно вроде считает
спасибо большое за помощь!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Авг 13, 2014 03:42:30
|
|
|
Добрый день. Заполнила форму 910 через авторасчет выложенный на сайте. Проверьте, пожалуйста, на наличие ошибок. ИП упрощенка, наемных нет, 1 полугодие 2014. Спасибо заранее
Доход за 1 месяц 446 600
Доход за 2 месяц 610 600
Доход за 3 месяц 1 361 000
Доход за 4 месяц 1 558 900
Доход за 5 месяц 1 296 900
Доход за 6 месяц 538 500
910.00.001 Доход за налоговый период 5 812 500
910.00.003 Среднесписочная численность работников 1
910.00.005 Сумма исчисленных налогов (910.00.001 х 3%) 174 375
910.00.007 Сумма налогов после корректировки (910.00.005 - 910.00.006) 174 375
910.00.008 Сумма индивидуального (корпоративного) подоходного налога, подлежащего уплате в бюджет (910.00.007 х 0,5) 87 188
910.00.009 "Сумма социального налога подлежащего уплате в бюджет
(910.00.007 х 0,5) - 910.00.011 - 910.00.021" 33 303
910.00.010 Доход для исчисления социальных отчислений 1 197 960
Доход для исчисления социальных отчислений ИП 1 мес 199 660
Доход для исчисления социальных отчислений ИП 2 мес 199 660
Доход для исчисления социальных отчислений ИП 3 мес 199 660
Доход для исчисления социальных отчислений ИП 4 мес 199 660
Доход для исчисления социальных отчислений ИП 5 мес 199 660
Доход для исчисления социальных отчислений ИП 6 мес 199 660
910.00.011 Сумма социальных отчислений, к уплате 53 885
Сумма социальных отчислений, 1 мес 6 699
Сумма социальных отчислений, 2 мес 9 159
Сумма социальных отчислений, 3 мес 9 983
Сумма социальных отчислений, 4 мес 9 983
Сумма социальных отчислений, 5 мес 9 983
Сумма социальных отчислений, 6 мес 8 078
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Авг 13, 2014 04:20:05
|
|
|
| Nadyn говорит: |
910.00.011 Сумма социальных отчислений, к уплате 53 885
Сумма социальных отчислений, 1 мес 6 699
Сумма социальных отчислений, 2 мес 9 159
Сумма социальных отчислений, 3 мес 9 983
Сумма социальных отчислений, 4 мес 9 983
Сумма социальных отчислений, 5 мес 9 983
Сумма социальных отчислений, 6 мес 8 078 |
Не понятно, откуда Вы эти суммы получали... Доход главное берете правильный и один. А расчеты разные...
Я считаю, что 9 983 х 6 месяцев = 59 898тг. СО
СН - 27 290тг.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Ср Авг 13, 2014 10:20:50 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Lara04 говорит: |
| Nadyn говорит: |
910.00.011 Сумма социальных отчислений, к уплате 53 885
Сумма социальных отчислений, 1 мес 6 699
Сумма социальных отчислений, 2 мес 9 159
Сумма социальных отчислений, 3 мес 9 983
Сумма социальных отчислений, 4 мес 9 983
Сумма социальных отчислений, 5 мес 9 983
Сумма социальных отчислений, 6 мес 8 078 |
Не понятно, откуда Вы эти суммы получали... Доход главное берете правильный и один. А расчеты разные...
Я считаю, что 9 983 х 6 месяцев = 59 898тг. СО
СН - 27 290тг. |
Да все там правильно, 1 и 6 месяц она применяет ограничение по СН
Nadyn, считаю, что расчет абсолютно верный.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Ср Авг 13, 2014 10:44:53
|
|
|
Не понятно ..... если доход для исчисления одинаков - то почему начисленные суммы разные... По моему должно быть везде 9983 тенге.
Сегодня задала вопрос в налоговой - мне ответили, что для исчисления берется доход квартала - и получается за квартал только 9983 тенге ( а по месяцам не надо разбивать). Вот и как понять и кому верить и как делать?
Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды:
| Iraida говорит: |
|
Да все там правильно, 1 и 6 месяц она применяет ограничение по СН |
Это какое ограничение?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Ср Авг 13, 2014 10:51:47
|
|
|
Тарник, наверное в вашей налоговой не читали п.2 ст.15 Закона об обязательном социальном страховании.
Добавлено спустя 2 минуты 12 секунд:
| Тарник говорит: |
|
Это какое ограничение? |
| Пункт 2 статьи 14 Закона об обязательном социальном страховании говорит: |
2. Для самостоятельно занятых лиц, на которых распространяется специальный налоговый режим в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, размер социальных отчислений, уплачиваемых ими в свою пользу, составляет:
...
с 1 января 2010 года - 5 процентов от объекта исчисления социальных отчислений, но не менее 5 процентов от минимальной заработной платы, устанавливаемой законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год.
При этом максимальный размер социальных отчислений для самостоятельно занятых лиц не должен превышать сумму исчисленного социального налога за отчетный период. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Ср Авг 13, 2014 11:00:07
|
|
|
| Рита говорит: |
|
При этом максимальный размер социальных отчислений для самостоятельно занятых лиц не должен превышать сумму исчисленного социального налога за отчетный период. |
Спасибо за разъяснение. Но ... отчетным периодом для ИП -полугодие... Тогда зачем применяем ограничение по месяцам?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
