Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Не сходятся строки декларации 100.00 по статьям "Расходы будущих периодов" -как проверить расчет?
|
|
|
|
#1 Чт Фев 14, 2013 10:31:27
|
|
|
Добрый день!
Строка 100.00.018V "Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые последующими расходами"
и строка 100.00.018IX "Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды" - одинаковые или нет? Не могу понять разницы между ними. Поэтому мне кажется 1 С не правильно считает РБП и отражает в декларации.По смыслу вроде одинаковые.
Как правильно отразить РБП в декларации, или как проверить правильно считает 1С или нет.
Исходные данные:
РБП на начало - 63230.
РБП поступившие в 2012г. - 32330.
РБП списанные в этом году - 33693 (в том числе по вновь поступившим РБП - 23444).
РБП на конец -61867 (в том числе по вновь поступившим -8885).
Сумму 61867 нужно отражать по строке 100.00.018V или по строке 100.00.018IX
Заранее Спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Фев 14, 2013 11:13:32 Сказали Спасибо❤
|
|
|
mitsu, должно быть так:
100.00.018 III H = 32330
100.00.018 V = 10249 (всего РБП списано в 2012 - РБП тек.года)
100.00.018 IX = 8886 (всего РБП поступивших (признанных) в 2012 году - списано в 2012 году)
И тогда в строке 100.00.018 у вас получится РБП 2012 года = 33693 (100.00.018III +...+ 100.00.018V - ... - 100.00.018IX)
Добавлено спустя 39 секунд:
| mitsu говорит: |
|
Сумму 61867 нужно отражать по строке 100.00.018V или по строке 100.00.018IX |
нигде не отражается, только в ваших налоговых регистрах.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Фев 14, 2013 11:59:35
|
|
|
Омарова Д.М.,
И тогда в строке 100.00.018 у вас получится РБП 2012 года = 33693 (100.00.018III +...+ 100.00.018V - ... - 100.00.018IX)
по какой именно строке 100.00.018?
Добавлено спустя 24 минуты 52 секунды:
Омарова Д.М.,
всё сделала как Вы написали, я заполняю всё в экселевском шаблоне 100. формы, где везде формулы. согласно ваших строк, у меня отражаются суммы по строке VI, где никаких цифр не должно быть.
ничего не могу понять.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Фев 14, 2013 12:57:36
|
|
|
| mitsu говорит: |
всё сделала как Вы написали, я заполняю всё в экселевском шаблоне 100. формы, где везде формулы. согласно ваших строк, у меня отражаются суммы по строке VI, где никаких цифр не должно быть.
ничего не могу понять. |
а что за файл?
Добавлено спустя 5 минут 15 секунд:
| mitsu говорит: |
|
по какой именно строке 100.00.018? |
100.00.018 Расходы по реализованным товарам (работам, услугам) (100.00.018I - 100.00.018II + 100.00.018III + 100.00.018IV + 100.00.018V - 100.00.018VI - 100.00.018VII - 100.00.018VIII - 100.00.018IX)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Фев 14, 2013 14:18:34
|
Сообщить модератору
|
|
| Омарова Д.М. говорит: |
нигде не отражается, только в ваших налоговых регистрах. |
А я в строке 100.00.018IX ставлю остаток по РБП на конец года. И делаю так:
100.00.018 III H = 32330
100.00.018 V = 63230 ( РБП на начало года)
100.00.018 IX = 61867 (РБП на конец)
И тогда получается в строке 100.00.018 =62230+32330-61867=33693 (то, что вы списали в этом году на расходы).
А на следующий год строку 100.00.018 IX = 61867 перенесете в 100.00.018 V.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Фев 14, 2013 14:45:49
|
|
|
k.lorik, спасибо большое так и делаю. но у меня всё равно не получается. один момент.
РБП которые приобретеные в 2012г. - это страхование. и в экселе -а именно в налоговом регистре - по строке 100.00.028 "Страховые премии, подлежащие уплате или уплаченные страхователем по договорам страхования, за исключением страховых премий по договорам накопительного страхования":
Таким образом Эксель задваивает расходы по РБП и берет на расходы по строке 100.00.028.
Какие именно налоговоые регитсры нужно заполнять по РБП: если у нас страхование -его где отражать в регистре 100.00.028? или 100.00.018 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Фев 14, 2013 15:51:24
|
Сообщить модератору
|
|
Я строку 100.00.028 не заполняю. На РБП у меня идут страхование ГПО работодателя и ГПО ВТС, а также подписка на обновление 1С. Так что заполняю строку 100.00.018. А в строку 100.00.028 мне кажется относится страхование, которое идет на вычет всей суммой в отчетном году, а не разбивается на РБП в учете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
