| Проводки по сотовой связи сверх лимита, как правильно ?
|
Полина1980
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#52 Ср Июл 06, 2011 00:20:14
|
|
|
В компании, куда я недавно пришла - сверхлимит показывают как реализацию с ндс, а появившуюся дебиторку закрывают удержанием из зарплаты
я думаю, что это в корне неправильно, но есть ли офиц. ответ от налоговиков или аудиторов?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#53 Пн Мар 05, 2012 23:42:49
|
|
|
Aizhan,
| Aizhan говорит: |
Aizhan говорит:
3397 1284 1000 оплата сверхлимитных разговоров( факта оплаты нет, только по "сумме поступивших платежей" на основании счёта по каждому номеру), на основании приказа например.
Вернее 3310 1284 оплата сверхлимита, иначе по сч 3310 образуется кредитовое сальдо. |
здравствуйте! Подскажите, пжста, как закрыть счет 3397?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#54 Чт Ноя 15, 2012 21:48:51
|
|
|
Доброй ночи уважаемые! Почитала всю тему и хочу уточнить некоторые моменты (понимаю что эта тема замусолена, так что прошу прощения), работаю в 1с 7.7:
1)
дт 3310 кт 1030 - 6000 Оплата поставщику услуг - проводится выпиской банка
дт 7210 кт 3310 - 4464,28 Расходы согласно лимита - это через услуги сторонних орг.
дт 1420 кт 3310 - 535,72 НДС в зачет - это через услуги сторонних орг.
дт 7210 кт 3397 - 1000 Расходы сверх лимита - бух. справка
Дт 1284 Кт 3397- 1000 Определен размер, возмещаемый работником - бух. справка
Дт 3350 Кт 1284 - 1000 удержали из зарплаты в счет погашения дебиторки - ведомость удержаний
Дт 7210 Кт 3397 - 1000 (сторно) т.к. данный расход не является расходом предприятия. - бух. справка
Дт 3397 Кт 3310 - 1000 Взаимозачет задолженности по одному и тому же поставщику - бух. справка
2)И еще вопрос: обязательно ли брать у сотрудника письменное заявление на удержание из зарплаты и приказ? ведь:
| Рита говорит: |
|
Вы не относите их на расходы, потому что у вас получается этих сверхлимитных расходов и нет, т.к. вы перекладываете их на сотрудника. Вы вычли у сотрудника из зарплаты - значит их заплатил как бы он. Т.е. вы компенсировали свои расходы за счет уменьшения зарплаты сотрудника. Вы как бы заплатили за сотрудника его личные разговоры, а он отдал вам из зарплаты, и все для вас вышло по нулям - ни дохода, ни расхода. |
Считаю что основанием является приказ об установление лимитов.а также договор аренды сотового телефона. Так как почти каждый месяц у нас есть перерасход по сотке, может это как-то отразить в договоре аренды. Или сделать доп. приказ о том что затраты ТОО по оплате расходов по сотовой связи сверх установленных лимитов осуществляется за счет фонда з/п (3350)?
3)
можно ли заменить счет 1284 на счет1254 в данном примере?
Всем спасибо за внимание.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#55 Вт Май 21, 2013 12:32:14
|
|
|
| lenkinpark13 говорит: |
Доброй ночи уважаемые! Почитала всю тему и хочу уточнить некоторые моменты (понимаю что эта тема замусолена, так что прошу прощения), работаю в 1с 7.7:
1)
дт 3310 кт 1030 - 6000 Оплата поставщику услуг - проводится выпиской банка
дт 7210 кт 3310 - 4464,28 Расходы согласно лимита - это через услуги сторонних орг.
дт 1420 кт 3310 - 535,72 НДС в зачет - это через услуги сторонних орг.
дт 7210 кт 3397 - 1000 Расходы сверх лимита - бух. справка
Дт 1284 Кт 3397- 1000 Определен размер, возмещаемый работником - бух. справка
Дт 3350 Кт 1284 - 1000 удержали из зарплаты в счет погашения дебиторки - ведомость удержаний
Дт 7210 Кт 3397 - 1000 (сторно) т.к. данный расход не является расходом предприятия. - бух. справка
Дт 3397 Кт 3310 - 1000 Взаимозачет задолженности по одному и тому же поставщику - бух. справка |
Помогите все эти проводки сделать в 1С 8.2?
Добавлено спустя 59 секунд:
Не могу понять какие счета ставить по налоговому учету? Да как это вообще в восьмерке сделать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#56 Вт Май 21, 2013 13:20:15 Сказали Спасибо❤
|
|
|
lenkinpark13, предлагаю так
3310 - 1030 Платежный ордер исходящий
7210 - 3310 Поступление услуг, согласно лимита
1420 - 3310 Поступление услуг, согласно лимита
1284 - 3310 Поступление услуг, сверх лимита
1284 -3310 Поступление услуг НДС с суммы сверх лимита
3350 - 1284 Регистрация разовых удержаний работников организаций (удержаны из зарплаты сумма по 1284)
в Поступление услуг просто внесите 2 строками услуги связи, в пределах лимита и сверх. а проводки поставьте разные.
Счету 3310 соответствует счет в НУ 3310Н, 1420 - 1420Н, 1284 - 3310Н. Посмотрите , зайдите в план счетов бухгалтерского учета - колонка счет НУ (там есть соответствие)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#57 Вт Май 21, 2013 16:42:48
|
|
|
| Пчела говорит: |
lenkinpark13, предлагаю так
1284 -3310 Поступление услуг НДС с суммы сверх лимита
) |
в этой проводке нет ошибки?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#58 Вт Май 21, 2013 16:46:25
|
|
|
lenkinpark13, а какую бы вы поставили ? Как вы закроете удержание из з/платы ?
Добавлено спустя 3 минуты 57 секунд:
lenkinpark13, я сейчас попробую на практике
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#59 Вт Май 21, 2013 16:54:19
|
|
|
ну в общем сделала как вы написали поставила ндс не подлежащий зачету (300.00.016. строка декларации). С услугами вроде понятно, но у нас еще бывает перерасход гсм. как тут быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#61 Вт Май 21, 2013 17:00:34
|
|
|
lenkinpark13, если заменить счет 1283, на 1254 все отлично получилось.
1) провела поступление с разноской НДС 1254 , оборот не идущий вычеты в НУ, затраты 1254 Сотрудник
2) Регистрация разовых удержаний Сотрудник, попутно заполняю ВИД удержания, и еще один способ отражения з/пл в регламентированном учете
3) отражение з/пл в регламентированном учете
сальдо по поставщику сошлось, по сотруднику сошлось, 1254 закрылось
Добавлено спустя 1 минуту 43 секунды:
lenkinpark13, по перерасходу гсм точно так же
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#62 Вт Май 21, 2013 17:41:13
|
|
|
по гсм так же не получиться, потому что приходуется на материал, можно ли сделать операцией Дт 1284 Кт 6010 сумма превышения лимита, Дт 1284 Кт 3130 НДС превышения?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#63 Ср Дек 18, 2013 17:44:52
|
|
|
Добрый день, подскажите пожалуйста. У меня есть лимит на директора на телефон 3 000 тенге и на гсм по мере надобности без нормы. Подскажите , есть приказ на установление лимита. Что теперь мне делать?? начислять в начале месяца сумму лимита - и высчитывать из нее только 10 % ИПН??? Другие налоги не высчитываются???а нужны ли чеки, в подтверждение затрат??? Прошу вас ответьте. Спасибо заранее....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#64 Ср Дек 18, 2013 22:16:00
|
|
|
Если телефон оформлен не на фирму, то включаете в начисление заработной платы (ИПН,ОПВ,СН,СО). Саму денежку мы например, перечисляем через банковский счет безналичным платежом, так нам удобней (это и есть подтверждение). Наличными такие операции мы например решили не проводить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#65 Чт Дек 19, 2013 09:23:28
|
|
|
Нет, дело в том что телефон на фирму не оформлен, просто таким образом мы компенсируем затраты на связь, но ни распечатки звонков , счетов-фактур у нас нет... Вот поэтому и вопрос...Могу ли я начислить эти 1 500-3 000 тенге на связь как дополнительные начисления к заработной плате, и обложить только ИПН (10%). Или это не законно??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#66 Чт Дек 19, 2013 10:39:46 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
.Могу ли я начислить эти 1 500-3 000 тенге на связь как дополнительные начисления к заработной плате |
Да
| Хункаева Фатима говорит: |
|
и обложить только ИПН (10%) |
нет
Всеми налогами с з.п.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#68 Чт Дек 19, 2013 15:51:24
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
Добрый день, подскажите пожалуйста. У меня есть лимит на директора на телефон 3 000 тенге и на гсм по мере надобности без нормы. Подскажите , есть приказ на установление лимита. Что теперь мне делать?? начислять в начале месяца сумму лимита - и высчитывать из нее только 10 % ИПН??? Другие налоги не высчитываются???а нужны ли чеки, в подтверждение затрат??? Прошу вас ответьте. Спасибо заранее.... |
Проще сделать как дополнительные отчисления к ЗП и обложить всеми налогами, тогда никакие чеки вам не нужны.
По бензину обычно делают так:
1.Заключается договор аренды с работником.
2. Весь бензин по сч/ф и накладным можете взять на вычеты.
3. Дополнительно необходимо сдавать отчет по форме 870 (Плата за эмиссию в окр. среду) и оплачивать соответственно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#69 Чт Дек 19, 2013 16:11:34
|
|
|
да нет мне больше подходит вариант как доп. отчисления к зарплате. так как никаких счетов-фактур у меня нет... просто обычные чеки...
Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:
спасибо Вам большое
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Чт Дек 19, 2013 17:26:19
|
|
|
В подпункт 3 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 16.11.09 г. № 200-IV (введены в действие с 1 января 2010 г.) (см. стар. ред.)
3) компенсационные выплаты работникам в случаях, когда их работа протекает в пути, имеет разъездной характер, связана со служебными поездками в пределах обслуживаемых участков, - за каждый день такой работы в размере 0,35 месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату начисления таких выплат
А вот под эту статью никак нельзя начислить и списать расходы на проезд и связь?? Или здесь тоже нужны чеки и счета-фактуры??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#71 Чт Дек 19, 2013 17:32:19
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
А вот под эту статью никак нельзя начислить и списать расходы на проезд и связь?? Или здесь тоже нужны чеки и счета-фактуры?? |
А у вас работа разъездного характера? Данные выплаты предусмотрены для работников, которых отправили в командировку на один день.
Думаю, что вы под эту статью не подходите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#72 Пт Дек 20, 2013 09:40:06
|
|
|
ну например, у нас есть менеджер -консультант, который через день бывает в мини- командировках, по заводам, стройкам, крупным магазинам. или это тоже не походит?? Боюсь ошибиться...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#73 Пт Дек 20, 2013 10:04:25
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
нас есть менеджер -консультант, который через день бывает в мини- командировках, по заводам, стройкам, крупным магазинам. |
Предлагаю:
"работникам, постоянная работа которых протекает в пути или имеет разъездной характер, либо связана со служебными поездками в пределах обслуживаемых участков, относятся работники железнодорожного, речного, морского, автомобильного транспорта, гражданской авиации, автомобильных дорог, магистральных линий связи и сооружений на них, радиорелейных линий и сооружений на них, воздушных линий электропередачи и сооружений на них, объектов связи.
Данный вид работы предполагает возвращение работников в конце рабочего дня к месту проживания. Его следует отличать от:
работы вахтовым методом, когда трудовой процесс осуществляется вне места постоянного проживания работников, когда не может быть обеспечено ежедневное их возвращение к постоянному месту жительства.
командировок, когда работник направляется по распоряжению работодателя для выполнения трудовых обязанностей на определенный срок вне места постоянной работы, либо в другую местность на обучение, повышение квалификации или переподготовку.
Согласно пункту 2 статьи 156 Трудового кодекса в случае, если работники находятся в разъездах не все рабочие дни месяца, выплата производится пропорционально фактическому количеству дней поездок к месту работы (производства работ) и обратно. Таким образом, компенсационная выплата производится пропорционально фактическому количеству дней поездок к месту работы и обратно независимо от режима организации труда и отдыха.
Размер компенсации при разъездном характере работы или служебных поездках законом не регламентирован и должен устанавливаться соглашением, коллективным, трудовым договорами. По общему смыслу компенсация должна компенсировать работнику дополнительные расходы, связанные с его характером работы (например, расходы на питание вне дома). В случае отказа работодателя от выплаты компенсации или закрепления этого размера в соответствующем договора, работник вправе обжаловать данное нарушение и требовать выплаты компенсации путем обращения в суд или к государственному инспектору по труду."
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#74 Пт Дек 20, 2013 10:15:36
|
|
|
И я так поняла , что я не попадаю под это пункт, и мне все таки придется начислять этот лимит, расходы на связь и проезд как дополнительные начисления к зарплате и высчитывать все налоги. да???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#75 Пт Дек 20, 2013 10:49:57
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
И я так поняла , что я не попадаю под это пункт, и мне все таки придется начислять этот лимит, расходы на связь и проезд как дополнительные начисления к зарплате и высчитывать все налоги. да??? |
да
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#76 Пт Дек 20, 2013 12:03:04
|
|
|
спасибо вам
Добавлено спустя 2 минуты 2 секунды:
А при начислении этой компенсации за проезд и связь нужно что либо указывать , или просто как заработную плату начислить??? или же прямо указать- компенсация за проезд, на связь. И еще нужен ли приказ издавать каждый месяц на каждую сумму ??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
