Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Выделение НДС в счет-фактуре В Россию и КПН у нерезидента
|
Лёля Сановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Пт Мар 16, 2012 12:55:18
|
Сообщить модератору
|
|
Есть договор возмездного оказания услуг между Россией (заказчик) и Казахстаном (Исполнитель), валютой договора и платежа является рубль РФ, где прописано "услуги по предоставлению под погрузку собственных или арендованных вагонов Исполнителем в пределах территории Российской Федерации, а так же в международном сообщении (пункт отправления находиться за пределами территории РФ)".
По этому договору мы выставляем счет-фактуру по транспортно-экспедиционным услугам. Должна ли я отразить НДС в счет-фактуре для себя и своей отчетности, а при выставлении в Россию рублевой счет-фактуры НДС показать 0%.
И должна ли я рассчитать КПН у нерезидента?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Мар 16, 2012 13:45:33
|
|
|
| Лёля Сановна говорит: |
|
По этому договору мы выставляем счет-фактуру по транспортно-экспедиционным услугам. |
Кому выставляете? Обратите внимание на ст 276-12 НК.
| Лёля Сановна говорит: |
|
И должна ли я рассчитать КПН у нерезидента? |
Да должны, согласно ст 192 п 1 пп 16 НК
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Лёля Сановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Мар 16, 2012 14:04:38
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
| Лёля Сановна говорит: |
|
По этому договору мы выставляем счет-фактуру по транспортно-экспедиционным услугам. |
Кому выставляете? Обратите внимание на ст 276-12 НК.
В Россию. эта статья к нам не подходит, потому что мы не перевозим грузы а предоставляем аренду вагонов и берем в аренду вагоны.
| Лёля Сановна говорит: |
|
И должна ли я рассчитать КПН у нерезидента? |
Да должны, согласно ст 192 п 1 пп 16 НК |
Какая форма, и как рассчитывать? Если я приношу справку подтверждающая резидентство россиян заверенную у нотариуса и заявление (только я не знаю какое именно)) я могу не сдавать и не оплачивать 5%?
Добавлено спустя 1 минуту 41 секунду:
олжна ли я отразить НДС в счет-фактуре для себя и своей отчетности, а при выставлении в Россию рублевой счет-фактуры НДС показать 0%.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Мар 16, 2012 14:06:59
|
|
|
| Лёля Сановна говорит: |
|
Какая форма, и как рассчитывать? |
Форма 101.04. заполнение согласно правилам.
| Лёля Сановна говорит: |
|
Если я приношу справку подтверждающая резидентство россиян заверенную у нотариуса и заявление (только я не знаю какое именно)) я могу не сдавать и не оплачивать 5%? |
Обязаны сдать отчет и в нем указать, что применили конвенцию и не плать КПН.
[/b]
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Лёля Сановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Мар 16, 2012 15:04:47
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
| Лёля Сановна говорит: |
|
Какая форма, и как рассчитывать? |
Форма 101.04. заполнение согласно правилам.
| Лёля Сановна говорит: |
|
Если я приношу справку подтверждающая резидентство россиян заверенную у нотариуса и заявление (только я не знаю какое именно)) я могу не сдавать и не оплачивать 5%? |
Обязаны сдать отчет и в нем указать, что применили конвенцию и не плать КПН.
[/b] |
Подскажите пожалуйста что за отчет?
Добавлено спустя 53 секунды:
и не опоздала ли я с его сдачей?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Лёля Сановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Мар 16, 2012 15:09:38
|
Сообщить модератору
|
|
за 2011 но тот год вел другой бухгалтер, а у меня возникли вопросы по этому пункту
Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:
и в 101.04 форме я не вижу строку где я должна указать что применила конвенцию
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Мар 16, 2012 15:11:00
|
|
|
Сроки сдачи и начисления согласно ст 195 и 196 НК
Добавлено спустя 3 минуты 8 секунд:
| Лёля Сановна говорит: |
|
и в 101.04 форме я не вижу строку где я должна указать что применила конвенцию |
Запоняете приложение и там обратите внимание на 5 страницу
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Лёля Сановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
