| Что такое кредит-нота (минусовая счет-фактура)
|
|
|
|
#1 Чт Мар 05, 2009 11:33:09
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=291093#291093
Здравствуйте ув.форумчане, кто-нибудь сталкивался при импорте товаров с таким документом как кредит-нота? Фирма занимается импортированием лекарственных средств. Заключила долгосрочный контракт по которому встречаются 2 вида кредит-ноты: 1)накопительная скидка, 2) представительство зарубежной компании в РК просит нас из растаможенной нами партии несколько единиц лекар.средств, при этом оговаривается что стоимость этих единиц будет учтена при оплате следующей поставки. Когда они присылают кредит-ноту на это количество единиц лек.средств они указывают цены по которым они нам отправляли, при этом не учитывая наши расходы по растоможке, брокерским услугам и СВХ. Как правильно действовать в этой ситуации?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Мар 27, 2009 15:22:42
|
|
|
Вопрос перенесен = Kenga
Solitary еще вопрос: с документом как кредит-нота от инностранных постащиков кто-нибудь работал??? Отзовитесь плиз, нужна ваша помощь
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
sova_911
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Мар 27, 2009 15:44:32
|
Сообщить модератору
|
|
| Zhumagul говорит: |
|
Solitary еще вопрос: с документом как кредит-нота от инностранных постащиков кто-нибудь работал??? Отзовитесь плиз, нужна ваша помощь |
может как "минусовая счет-фактура" по-нашему.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Мар 27, 2009 15:58:39
|
|
|
sova_911
а как вы делаете "минусовую счет-фактуру" в 1С 7.7.?
вот у меня приходит товар по импорту, через некоторое время приходит кредит-нота с письмом в котором поставщик импортер просит выдать определенное количество товара представитьству этой фирмы в Казахстане по той же стоймости, по которой мы у них этот товар закупили в евро. При этом говориться что сумма кредит-ноты будет учтена при оплате следуйщей партии. А я до этого оприходовало товар по импорту, накрутила на них таможен. пошлину, доп. расходы. И выходит все что накрутила на то кол-во товара которое уходит по кредит-ноте зависает. как превельней поступить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
sova_911
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Мар 27, 2009 16:33:31
|
|
|
Да, у иностранцев это частое явление. Просто в наших реалиях с таким документом трудно. Пример, как мы работаем с поставщиком уже много лет. У них сезон начинается 1 сент., так вот мы получаем от них товар, проводим тамож.процедуры, платим тамож.пошлины, НДС, потом реализуем резидентам с уже сформированной себестоимостью и посчитанной маржой. Частично все эти сделки естеств-но у нас закрываются 31 декабря, основные продолжаются в течение следующего года. На 31 августа поставщик нам на остатки продукции, которые остались у нас нереализованными, выставляет кредит-ноту по старой цене и выставляет новые счета от 1 сентября по новым ценам. Еще мы получали кредит-ноты на товар с просроченным сроком действия, к-рый должны уничтожить.
Приходилось весь этот учет вести отдельно и разницу брать в зачет следующих поставок. Получалось, что кредиторская наша по нашим данным есть, а по их данным уже нет или меньше. Тогда мы просто на какую-нибудь следующую партию ставили цену меньше, чтобы разница как раз закрывала разницу в учете.
Не знаю, понятно ли объяснила. Такое решение проще, чем принимать в учет кредит-ноту. Ведь для этого нужно оформить корректировочный доплист к ГТД, для этого нужно представить обоснования (если изменение цены - то объяснение от поставщика о ситуации на мировом рынке и допсоглашение к контракту, если ухудшение качества или недостача - то коммерческий акт Торгово-Промышленной Палаты нашей плюс в зависимости от продукции - заключение независимой инспекции).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Мар 27, 2009 18:20:02
|
|
|
sova_911 спасибо. Я это уже читала. Но там не учитывают товар по импорту.
Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:
Лязат
а как можно цену меньше поставить, если она по ГТД и по инвойсу проходит?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Мар 27, 2009 19:27:10
|
|
|
А если отражать реализацию Представительству, задолженность Представительства "перекрывать" задолженностью перед поставщиком? Но здесь надо с банком поговорить, как паспорт сделки "закрывать" Ну либо действительно - пусть поставщик вам выставляет инвойс с учётом скидки. Таможня, конечно, может применить цены из инвойсов на аналогичный товар. Мне самой надо что-то подобное сделать по поставкам с последующими скидками. В банк пойду советоваться, они же валютный контроль блюдут.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Мар 27, 2009 21:05:59
|
Сообщить модератору
|
|
Кредит-нота, с позиции документооборота - "отрицательный счет" и сопровождается "отрицательной счет-фактурой" (инвойс)...
у вас выходит так, что кредит-ноту надо провести уже этим годом, соответственно у вас возникнут корректировки себестоимости по ранее приобретенному товару и корректировку НДС также повлечет, в смысле, что вы, по любому, отразите корректировку закупочной цены и НДС, уплаченный при приобретении товаров уже в 2009 году!
вы, как покупатель, должны будете подавать корректировочные декларации, по которым возможно потребуется доплатить налоги в бюджет (а может быть и нет, не могу знать).
ваш инвойс с "минусом" - вам надо будет провести ее и, думаю раскидать в уменьшение пропорционально все затраты, связанные с приобретением прошлого товара .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Мар 27, 2009 22:03:52
|
|
|
Solitary
НДС у меня нету, это лекарственные средства и кредит-ноты у меня за 2008 год и поступление товара тоже по импорту в 08 году.
Добавлено спустя 3 минуты 56 секунд:
Фирма занимается импортированием лекарственных средств. Заключила долгосрочный контракт по которому встречаются 2 вида кредит-ноты: 1)накопительная скидка, в конце года они на определенный товар делают скидку за объем
2) представительство зарубежной компании в РК просит нас из растаможенной нами партии несколько единиц лекар.средств, при этом оговаривается что стоимость этих единиц будет учтена при оплате следующей поставки. Когда они присылают кредит-ноту на это количество единиц лек.средств они указывают цены по которым они нам отправляли, при этом не учитывая наши расходы по растоможке, брокерским услугам и СВХ. Как правильно действовать в этой ситуации?
Если применять минусовую с/ф, то как ее сделать в 1С 7.7. на определенное количество и сумму отданных представительсву товаров?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Мар 27, 2009 23:57:17
|
|
|
Zhumagul
я так и поняла, что это на возврат товара похоже, но т.к. не режим же реимпорта, а передача на территории РК, мне кажется, что это типа безвозмездной передачи, или реализации по фактурной, ну а списывается же себестоимость с учётом растаможки - вот это приведёт к доп. вычету как бы....или я не туда?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#12 Сб Мар 28, 2009 00:15:57
|
Сообщить модератору
|
|
на нет и суда нет... и туда нет  уже легче для вас)))
Согласно правилам бухгалтерского учета факт предоставления скидки должен быть отражен в том периоде, в котором принято решение об ее предоставлении.
В бухгалтерском учете на основании кредит-ноты вы, как покупатель, сторнируете (проводите вашу минусовую сч/ф - инвойс) в периоде ее оформления: закупочную цену (НДС, уплаченный при приобретении товаров у вас отсутствует).
само собой они не учитывают ваши затраты, т.к. не они их несли.
Они выставляют вам по цене их реализации.
На мой взгляд, правильнее будет ваши понесенные изначально затраты по растаможке и пр затратам пропорционально определить сколько приходится на 1 единицу полученного товара.
и при проведении кредит-ноты сумму затрат также вычесть из себестоимости полученного ранее товара.
то есть, здесь уже аналитика и вам надо просчитать эти цифры.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Дек 24, 2009 12:41:31
|
|
|
Наверное, насколько я поняла из того, что прочитала в интернете. Если это обыкновенный дополнительный счет-фактура, то не надо, я думала, что есть специальный бланк
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Дек 24, 2009 13:44:30
|
Сообщить модератору
|
|
| Nemo говорит: |
Корсак
нет, крдит-ноут, это счет-фактура ДОП.
удачи! |
кредит-НОТА
Если быть точнее, то это информационное письмо. в законодательстве РК не прописано, как она должна оформлятся, и поэтому оформляется в "свободном стиле". для упрощения оформления исмользуют формат счет фактуры.
по факту получается, для примера, поставщик поставил товар. в документах есть расхождение (количество, цена, прочее). на основание этого поставщик товара выставляет кредит-ноту. и покупатель уменьшает свою задолженость перед поставщиком. или покупатель выставляет поставщику дебет-ноту, чем самым то же уменьшает свою задолженность перед поставщиком.
вот как то так.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Вт Дек 27, 2011 23:11:01
|
|
|
как провести кредит ноты в 1С 7? какие проводки необходимо сделать? и как быть с себестоимостью подскажите пожалуйста 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
