Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Как распределить транспортные расходы...
    В ГТД транспортные расходы по импорту...
    импорт из России, условия поставки EX...
    Импорт, в инвойсе от поставщика отдел...
    1С8: Как правильно отразить импорт, е...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Был импорт,как распределить транспортные расходы и ст-ть товара?     
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Вт Окт 04, 2011 13:34:43   

    Добрый день,Форумчане!
    Был импорт, где товар покупаем у одной компании, транс.услуги оказывает др.компания. А при расстомаживании в ГТД -таможенн.ст-ть=тр.расходы + ст-ть товара. Как правильно приходовать товар по ГТД, распределив сумму между 2 компаниями? ТОО, общеуст.режим. пл.НДС. Спасибо!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Вт Окт 04, 2011 14:16:11 Сказали Спасибо❤   

    caspian, при оприходовании в 1-С через документ "поступление ТМЗ импорт", есть вкладка "дополнительные расходы" там и вводите транспортные услуги. Программа сама равномерно распределит это расходы по всем наименованиям товаров

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Senator
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Вт Окт 04, 2011 14:27:45 Сообщить модератору   

    Хотел бы вставить свои 5 копеек: согласно стандарта МСФО IAS2 (Запасы), Себестоимость запасов включает все затраты по приобретению или производству... затраты по приобретению состоят из цены приобретения, затрат по транспортировке и разгрузке. Налоги и импортные пошлины также включаются в затраты по приобретению за исключением случаев, когда они подлежат возмещению государством. Торговые и оптовые скидки не учитываются при формировании затрат по приобретению.
    Это так, справочно к сведению.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пт Окт 07, 2011 12:04:09   

    Добрый день,Форумчане!
    У меня теперь такая ситуация: Импорт, была авиаперевозка (10000долл скажем), где за эту перевозку должны были платить наши поставщики.Был инвойс, где цена(20000 долл усл) только за товар, без транспортировки. Но при расстаможивании транспортные расходы включили в себестоимость - 30000долл (10000+20000). Теперь на счете 3310 на 10000долл больше, чем должно быть. Как быть? Подскажите, ПЖЛ!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пт Окт 07, 2011 12:11:39   

    caspian говорит:
    Но при расстаможивании транспортные расходы включили в себестоимость

    Где на таможне? Так это правильно это для расчета НДС и прочих таможенных платежей. Оприходовать товар вы должны по сумме инвойса.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пт Окт 07, 2011 13:51:29   

    Трудоголик2 говорит:
    Оприходовать товар вы должны по сумме инвойса

    Разве мы не приходуем импорт на основании ГТД? Или в нашем случае мы можем оприходовать на основании инвойса от покупателя, где указана только стоимость товара?

    Добавлено спустя 4 минуты 17 секунд:

    Я думаю, изначально транс.расходы не должны были включаться в себестоимость товара при таможенной очистке, так, как мы не несем эти расходы. Расчет НДС и пошлины должны были отталкиваться от стоимости товара. Или я не права?

    Добавлено спустя 30 секунд:

    Трудоголик2 говорит:
    Где на таможне?

    в Актау.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Окт 07, 2011 14:21:20   

    caspian говорит:
    Разве мы не приходуем импорт на основании ГТД?

    Да на основании ГТД, но не по статистической стоимости для расчета таможенных платежей, а по сумме инвойса и договора.
    caspian говорит:
    Расчет НДС и пошлины должны были отталкиваться от стоимости товара. Или я не права?

    Нет у таможенников свои заморочки. Они считают платежи по статистической стоимости.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Пт Окт 07, 2011 14:29:43 Сообщить модератору   

    caspian говорит:
    Разве мы не приходуем импорт на основании ГТД? Или в нашем случае мы можем оприходовать на основании инвойса от покупателя, где указана только стоимость товара?

    Нет, Вы приходуете импорт на основании инвойса. Из ГТД Вы берете дату выпуска и таможенные платежи и все.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пт Окт 07, 2011 14:46:20   

    До этого было так:Например инвойс на 55000 долл, из них
    1.товар-35000 долл
    2.контейнер-5000 долл
    3.транс.расходы-15000долл.
    В декларации транс.расходы поделены между товаром и контейнером и по ГТД их себестоимость уже:
    1.товар-47500 долл
    2.контейнер-7500 долл.
    Я их по таможенной стоимости и посадила на баланс. Или я была не права?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пт Окт 07, 2011 15:22:46   

    caspian говорит:
    Я их по таможенной стоимости и посадила на баланс. Или я была не права?

    Не правы. Теперь у вас висит кредитор ваш поставщик на эту сумму

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пт Окт 07, 2011 15:59:40   

    Трудоголик2 говорит:
    Не правы. Теперь у вас висит кредитор ваш поставщик на эту сумму

    Да, я с Вами согласна. Наша кредиторская задолженность перед поставщиком 55000 долл. Единственная разница в том, что я не оприходовала как:
    caspian говорит:
    1.товар-35000 долл
    2.контейнер-5000 долл
    3.транс.расходы-15000долл.

    а как:
    caspian говорит:
    1.товар-47500 долл
    2.контейнер-7500 долл.
    сог-но декларации, но разницы в сумме с инвойсом нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пт Окт 07, 2011 17:28:29   

    caspian, а контейнер это тоже товар?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пн Окт 10, 2011 11:50:52   

    Добрый день!
    Трудоголик2 говорит:
    контейнер это тоже товар?

    Вообще контейнер для нас как упаковочный материал,но в инвойсе отдельной строкой стоит контейнер, и он прошел таммож.очистку. Я его оприходовала , как товар. Есть ли варианты не сажать контейнер на баланс , как товар, а списать как упаковочный материал?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Пн Окт 10, 2011 12:08:25 Сообщить модератору   

    caspian, считаю, что Ваш второй пример совершенно другая ситуация, т.к. там и стоимость инвойса и стоимость там.стоимости в ГТД совпадают. Там Вы правильно отприходовали товар и контейнер распределив на них стоимость доставки (только не пойму как у Вас получились такие суммы?
    caspian говорит:
    1.товар-47500 долл
    2.контейнер-7500 долл.
    ?
    Ведь если распределить стоимость доставки пропорционально суммам, то выходит стоимость доставки товара 13 125, а стоимость доставки контейнера 1 875.
    По Вашему первому вопросу Вам ответили, что Вы приходуете по стоимости инвойса и не смотрите на там. стоимость, т.к. она только для расчетов таможенных платежей.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пн Окт 10, 2011 12:10:43 Сказали Спасибо❤   

    caspian говорит:
    Есть ли варианты не сажать контейнер на баланс , как товар, а списать как упаковочный материал?

    Если вы его не собираетесь в дальнейшем реализовывать как отдельный объект, то предлагаю его стоимость включить в стоимость товара, но не списывать как упаковочный материал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Пн Окт 10, 2011 12:25:00   

    Трудоголик2 говорит:
    предлагаю его стоимость включить в стоимость товара

    А на основании какого документа мы можем их включить в стоимость товара, если он
    *САМ* говорит:
    caspian говорит:
    1.товар-47500 долл
    2.контейнер-7500 долл.
    ?

    Я просто пример привела, прошу прощения, если ввела Вас в заблуждение Rose

    Добавлено спустя 3 минуты 29 секунд:

    Прошу прощения,
    caspian говорит:
    Трудоголик2 говорит:
    предлагаю его стоимость включить в стоимость товара

    А на основании какого документа мы можем их включить в стоимость товара, если он

    отдельной строкой в инвойсе прописан. Для нас было бы хорошо, включить в ст-сть товара.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пн Окт 10, 2011 12:38:09   

    caspian говорит:
    Вообще контейнер для нас как упаковочный материал,но в инвойсе отдельной строкой стоит контейнер, и он прошел таммож.очистку

    Не беда, что он стоит в инвойсе отдельной строкой, если он для вас как упаковочный материал, включайте его в стоимость товара. Иногода инопартнеры выделяют упаковочный материал отдельной строкой, например коробки, но вы же не реализуете коробки, а реализуете товар в упаковке.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Пн Окт 10, 2011 13:03:50   

    Трудоголик2 говорит:
    включайте его в стоимость товара

    Это для нас самый хороший вариант был бы на будущее.
    И ещё ребята. Нам наш головной с Италии отправил для презентации ручки, наклейки и т.д с нашими логотипами.мы расстаможили их, оплатили все налоги. Мы ничего не будем платить за них. Какой счет использовать в данном случае, потому, что счет 3310 исключен. Как провести в 1С 8.2.Есть инвойс на 20 евро, могу я провести все затраты через 7210 (адм.расходы), НДС, пошлина сядут на свои счета естественно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Пн Окт 10, 2011 15:19:35 Сказали Спасибо❤   

    caspian говорит:
    Какой счет использовать в данном случае,

    Предлагаю сч 6280.
    caspian говорит:
    могу я провести все затраты через 7210 (адм.расходы

    Нет не можете согласно ст 85 п 1 пп 16 это ваши доходы.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пн Окт 10, 2011 17:11:10   

    Трудоголик2, *САМ*,
    Ребята, огромное Спасибо за помощь!!! Нажала Спасибки!!!

    Добавлено спустя 51 минуту 50 секунд:

    За оплату всех налогов мы перечислили деньги в брокерскую компанию, они сами оплатили за нас налоги и предоставили все документы. Теперь какими проводками списать деньги с брокеров за уплату налогов? Спасибо!!!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Пн Окт 10, 2011 18:52:11   

    caspian, предлагаю Дт 1280 Кт 1030 оплата брокерам
    Дт 1310(1330) Кт 3310(3397) начислены таможенные платежи
    Дт 3310 Кт 1280 зачет по платежам

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Вт Окт 11, 2011 12:04:11   

    Добрый день!
    Трудоголик2, Если мы этот товар получили в подарок, налоги оплаченные нами, мы можем брать в зачет, или и они пойдут на счет 6280?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Вт Окт 11, 2011 12:13:49   

    caspian говорит:
    Если мы этот товар получили в подарок, налоги оплаченные нами, мы можем брать в зачет, или и они пойдут на счет 6280?

    НДС вы можете взять в зачет, а вот таможенная пошлина и сбор должны войти в ст-ть подарка но не на доходы.
    Наглядно по проводкам:
    Дт 1330 Кт 6280 оприходован подарок
    Дт 1420 Кт 3397(3310) НДС
    ДТ 1330 Кт 3397(3310) таможенный сбор
    Дт 1330 Кт 3397(3310) таможенная пошлина.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Вт Окт 11, 2011 12:27:57   

    Трудоголик2 говорит:
    Дт 1330 Кт 6280 оприходован подарок
    Дт 1420 Кт 3397(3310) НДС
    ДТ 1330 Кт 3397(3310) таможенный сбор
    Дт 1330 Кт 3397(3310) таможенная пошлина.

    У меня точно такая проводка получилось после проведения инвойса и ГТД.
    Мы перечислили брокерам за услуги и налоги, и я их посадила на счет 1610;
    1610/1030 = перечисл брокерам 50000 тенге
    3310/1610=выставили сч/ф за брокерские услуги 25000 тенге
    Могу я также через 3310/1610 списать с брокеров сумму налогов, которые мы им перечислили?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Вт Окт 11, 2011 13:08:03 Сказали Спасибо❤   

    caspian говорит:
    3310/1610=выставили сч/ф за брокерские услуги 25000 тенге

    Не верно. Дт 1330 Кт 3310 выставлен счет 25000
    Дт 3310 Кт 1610 зачет аванса 25000
    Дт 3397 Кт 1610 зачет по таможенным платежам

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    caspian
    Резидент Баланса
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Ср Окт 12, 2011 12:46:24   

    Трудоголик2,
    Спасибо! С Вашей помощью закрыла таможенные платежи. С меня Спасибо!!!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz