Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| приложение 300.05: начисление суммы НДС по КБК 105104 с какой строки идет?
|
Спрашиваю
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Ср Авг 24, 2011 14:23:37
|
Сообщить модератору
|
|
Кто знает подскажите пожалуйста, по заполнению формы 300 .
была сдана форма 300.00 вид очередная за 1-ый квартал 2011 года. В приложении 5 "Работы и
услуги, приобретённые у нерезидента" строка 300.05.007авна нулю. в декларации строка 300.00.015 B тоже равна 0. в приложении 5 заполнены только строки 300.05.01 и 300.05.02. т.е оборот и ндс подлежащий уплате. Но НДС мы оплатили только во 2 квартале? и в зачёт можем только во втором квартале взять. т.е. предполагалось что во втором квартале мы запоним строки 300.05.04 и 300.05.05 и 300.05.06. и в декларации 300.00.15 и тогда сядет сумма на 105104,
Однако на лицевом счетё уже в 1 квартале идёт начисление суммы НДС по КБК 105104 Почему НДС начислен, если в декларации за 1 квартао по соотвествующим строкам нет сумм?
написали в поддержку, они отвечают только , что методика разноски соотвествует павилам.
кто разбирается, объясните плиз.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Авг 24, 2011 14:59:50
|
|
|
| Спрашиваю говорит: |
|
в приложении 5 заполнены только строки 300.05.01 и 300.05.02 |
| Комментарии специалистов Баланса к ф.300 за 2011 год говорит: |
|
2. Разносится на лицевой счет: 300.05.002 – к начислению (по КБК 105104, оплата в срок не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом согласно ст.241 п.4 НК |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Спрашиваю
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Авг 24, 2011 16:51:29
|
Сообщить модератору
|
|
спасибо
но всё равно не понятно
ведь НДС подлежащий уплате, ещё же не означает, что мы в первом квартале можем взять его в зачёт. вдург бы мы его вообще не оплатили? или оплатили намного позже, не во втором квартале?
и где можно посмотреть разъяснения специалистов баланса к 300форме?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Авг 24, 2011 16:55:30 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Спрашиваю, я Вам взяла отсюда http://kodeks.kz/data/
Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:
| Спрашиваю говорит: |
|
ведь НДС подлежащий уплате, ещё же не означает |
именно означает, что у Вас возник оборот в 1 квартале и обязательства по начислению (это говорят слова "подлежащий к уплате") и уплате НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Авг 24, 2011 17:06:12
|
Сообщить модератору
|
|
| Спрашиваю говорит: |
но всё равно не понятно
ведь НДС подлежащий уплате, ещё же не означает, что мы в первом квартале можем взять его в зачёт. |
Как раз все понятно. Вы декларируете тот факт, что должны оплатить этот НДС до 15 мая. Разноска к начислению идет до дате 15 мая. И в зачет Вы разумеется не берете этот НДС, если он не был оплачен в 1 квартале 2010. Если оплата прошла во 2 квартале 2011 г, то заполняете строку 300.05.003 в декларации за 2 квартал 2011 , и относите в зачет во 2 квартале 2011 г
| Спрашиваю говорит: |
|
вдург бы мы его вообще не оплатили? или оплатили намного позже, не во втором квартале? |
Значит, будет недоимка. И значит брать этот НДС в зачет Вы не имеете права.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Спрашиваю
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Спрашиваю
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Сб Авг 27, 2011 17:14:49
|
Сообщить модератору
|
|
В зачет относите в том периоде, когда НДС оплачен. Если оплата прошла во втором квартале, то во втором квартале заполняете строки 300.00.015 (основная форма) и строку 300.05.003 (по дополнительной форме). По основной форме пойдет зачет
Добавлено спустя 3 минуты 52 секунды:
В итоге вы с бюджетом будете "по нулям" Одна и та же сумма сядет к начислению и будет отнесена в зачет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
