Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как правильно провести корректировку в БУ по товарам полученным от лжепредприятий?
|
|
|
|
#1 Пн Апр 04, 2011 11:02:01
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день уважаемые! Вопрос такой: получили уведомление об исключении из зачета сумм НДС и вычетов по КПН сумм лжепредприятия за 2005г., как правильно сделать корректировку в БУ? Снять с проведения/удалить документы на получение товара, как тогда быть с теми кому мы этот товар реализовали- возможно в накладных на реализацию поставить галочки "без списания себестоимости", но объемы были ООчень большие и сверять кому этот товар реализовывали-займет очень много времени. Или можно бух.справками сделать проводки с минусом на сумму полученных товаров и НДС, тогда по крайней мере корректировка будет более-менее понятна, какие проводки сделать в таком случае? Уважаемые профи, кто сталкивался-подскажите!
Добавлено спустя 21 минуту 56 секунд:
Как вариант провести такие же накладные только с минусом с конце года?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Yanina
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Апр 04, 2011 12:03:41
|
Сообщить модератору
|
|
У нас тоже был похожий случай с ТМЗ, сделали доп.декларации по КПН и НДС к тому периоду, а по БУ поступление ТМЗ (-) 1310, 3310, и н/р 8410 (смотря куда были списаны ТМЗ), 1310 (+), и сумму НДС тоже отнесли на расходы не идущие на вычеты, так как мы сняли с зачета
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Апр 04, 2011 12:10:55
|
|
|
skiff, уже обсуждали на форуме, что в данном случае корректируется только налоговый учет, по бухгалтерском учету ничего не меняется.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Апр 04, 2011 12:15:26
|
Сообщить модератору
|
|
А вы как делали, какой то одной проводкой, бух. справкой? Напр. Дт 1330 -(минус) 2 млн, Кт 3310-(минус) 2 млн., дальше 1210 2млн. 1310 2 млн.?? Сумма НДС у нас теперь "висит" на 633к уплате. Декларации то я сделала, теперь с БУ разобраться надо, хотя по идее наоборот должно быть.
Добавлено спустя 3 минуты 50 секунд:
DreamDi можно ссылочку пож-та
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Апр 04, 2011 13:12:01
|
|
|
| skiff говорит: |
|
Этого мне уже никто не скажет, был он или нет |
ну а как вы "продадите" этот товар? если отмените накладные?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
