Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Фискальный чек не пробили, а по приходнику прошла выручка?
    Надо ли выписывать ЭСФ частному лицу,...
    Между снятием с НДС и повторной поста...
    Не запускается монитор. Что надо предпринять?
    Не сдана ф. 910.00. Какие санкции могут быть, что мне надо сейчас предпринять?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Что надо предпринять если не пробили фискальный чек за услугу а время прошло     
    ainagul
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Мар 16, 2011 19:28:56   

    ИП на ОУР занимается реализацией товаров , но также в течении года получало от другой ТОО за услугу вознаграждение ( один раз в месяц в течении года 2010г) в денежной форме. - это тоже считается доходом ИП
    Но так как эта было не основной деятельностью данный доход приходовали только по кассе через ПКО а через кассовый аппарат не пробивался., хотя ККМ в ИП существует. Теперь поздно спохватились но время ушло.

    Какие действия предпринять?

    Какой штраф будет?

    Думаем сейчас пробить этим годом Чек фискал на всю годовую сумму прошлого года которую получили , выписать АВР и подписать с той ТОО одной суммой но в конце года 2010 . И наверное письма уведомление тоже написать друг другу что мы чек сейчас пробиваем. Устно мы с ними уже переговорили о нашей ошибке они согласны прийти к единому решению. Кстати эта ТОО тоже принимает свою ошибку в том что они не потребовали фискал чек и доки от нас в свое время У них тоже только есть РКО и все и сами теперь голову начали ломать что делать когда мы сказали об этом Подскажите пож-та Очень просим.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Мар 16, 2011 20:23:01   

    ainagul, раз вы договорились с той фирмой, предлагаю следующее решение:
    1. АВР можно не переделывать, пусть копится задолженность. а можно и переделать - это как Вы решите.
    2. То ТОО переделывает РКО как выдачу в подотчет сотруднику (чтобы не сбить нумерацию)
    3. Вы выбиваете чек и ПКО текущей датой, закрываете расчеты.
    4. То ТОО делает авансовый отчет от сотрудника, закрывая выданные по переделанным рко суммы.
    5. Вы переделываете свои ПКО, можно так же как возврат из подотчета.

    есть еще вариант - оставить все как есть, пробить чек текущей датой, написать объяснительную, что ошибку обнаружили сами, исправили ее, налоги уплатили вовремя, ссылаться на основания освобождения от адм.ответственности в связи с деятельным раскаянием и малозначительностью вреда.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Ср Мар 16, 2011 22:00:55 Сообщить модератору   

    Поддерживаю вот это решение:
    DreamDi говорит:
    оставить все как есть, пробить чек текущей датой

    А вот это по-моему вообще лишнее:
    DreamDi говорит:
    написать объяснительную, что ошибку обнаружили сами, исправили ее, налоги уплатили вовремя, ссылаться на основания освобождения от адм.ответственности в связи с деятельным раскаянием и малозначительностью вреда.

    Кому писать объяснительную? Ведь проверки не было, никто их ни в чем не уличал.

    Ведь может быть такая ситуация, что ИП оказывал услуги, а клиенты не платили, мало ли какие причины. ИП работал не по предоплате, а "в долг". Если АВР подписаны 2010-м годом, то по методу начислений ИП должен был показать реализацию в 2010 г. А оплата за услуги на обязательствах по налогам никак не скажется. ИП может пробить чек сейчас, как будто оплата произошла только что. Конечно ИП придется аннулировать лишние ПКО, а клиенту РКО. Думаю, нет особого криминала, если нарушится их нумерация.
    Ну или как предлагает DreamDi, п.1-5.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Чт Мар 17, 2011 12:10:10   

    Рита говорит:
    Кому писать объяснительную? Ведь проверки не было, никто их ни в чем не уличал.

    я подразумевала два варианта:
    1. Объяснительная на имя директора (у ИП - на имя ИП, если чек не выбивался по вине бухгалтера)
    2. Объяснительная в налоговую - пойти самим сдаться Smile , и давить на освобождение от штрафа, потому как ошибку нашли сами и исправили сами. Я так один раз ходила сама сдавалась, но у меня была не сдача отчета, обошлось без штрафа.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Чт Мар 17, 2011 13:17:04 Сообщить модератору   

    DreamDi говорит:
    Объяснительная в налоговую - пойти самим сдаться

    Shocked
    Я конечно понимаю, что надо быть законопослушными, но не до такой же степени... Сами налоговые инспекторы наверное удивятся, если к ним придут и скажут: "Мы в прошлом году чек не пробили по реализации!"
    Ведь дело можно представить таким образом, что никакого нарушения и не было
    Рита говорит:
    пробить чек сейчас, как будто оплата произошла только что

    Да и директора зачем расстраивать мелкими текущими косяками? Я бы не писала никаких объяснительных, зачем лишний раз привлекать внимание.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Чт Мар 17, 2011 13:24:53 Сообщить модератору   

    Предлагаю еще один вариант.
    Подождите год, и вам никто ничего не сможет сделать, т.к. срок привлечения по ст.215КРК об АП календарный год.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ainagul
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Чт Мар 17, 2011 13:26:26   

    А если заполнить товарную книжку чеки вручную предназначенные когда нет электричества , только получается это в течении года на постоянной основе что сразу приводят к нарушению.
    DreamDi говорит:
    2. Объяснительная в налоговую - пойти самим сдаться , и давить на освобождение от штрафа, потому как ошибку нашли сами и исправили сами. Я так один раз ходила сама сдавалась, но у меня была не сдача отчета, обошлось без штрафа.

    Если самим сдаваться и вдруг повезет будет без штрафа то что нам желательно получить от них вроде прощения в письменной форме!
    Рита говорит:
    Ведь может быть такая ситуация, что ИП оказывал услуги, а клиенты не платили, мало ли какие причины. ИП работал не по предоплате, а "в долг". Если АВР подписаны 2010-м годом, то по методу начислений ИП должен был показать реализацию в 2010 г. А оплата за услуги на обязательствах по налогам никак не скажется. ИП может пробить чек сейчас, как будто оплата произошла только что. Конечно ИП придется аннулировать лишние ПКО, а клиенту РКО. Думаю, нет особого криминала, если нарушится их нумерация.

    Ну или как предлагает DreamDi, п.1-5.

    ТОО - сетевой маркетинг и эта услуга за которую наше ИП получало от них в течении года эта вознаграждение за команду. Получается у них была одна ведомость и наша сумма проходит в общей массе.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Чт Мар 17, 2011 13:27:30   

    Рита говорит:
    Я бы не писала никаких объяснительных, зачем лишний раз привлекать внимание.

    Солидарна. Я бы ничего не переделывала, пробила чек этим годом, как буд-то только что рассчитались. Им переделать РКО на выдачу в подотчет, а не расчеты с поставщиком. Вам удалить ПКО (если был).

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Чт Мар 17, 2011 13:27:43   

    Рита говорит:
    Я конечно понимаю, что надо быть законопослушными, но не до такой же степени...

    Very Happy конечно все индивидуально.
    Рита говорит:
    Ведь дело можно представить таким образом, что никакого нарушения и не было

    да, потому и писало я это в конце своего поста Smile
    Рита говорит:
    пробить чек сейчас, как будто оплата произошла только что

    да, а на счет рко и пко два варианта
    1. Аннулировать их. В этом случае РКО и ПКО выкидываются, но собьётся нумерация (особого криминала нет, но вопросов при проверке вызывает массу), поменяются остатки по кассе на начало и конец дня за каждый день (нужно будет полностью переделывать кассовую книгу).
    2. Сделать, как предложила выше - переделать РКО и ПКО, тогда нумерация не собьётся, остатки не изменятся. Но при переделке РКО нужно будет взять роспись подотчетного лица.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Чт Мар 17, 2011 13:31:07   

    ainagul говорит:
    только получается это в течении года на постоянной основе

    ainagul говорит:
    А если заполнить товарную книжку чеки вручную предназначенные когда нет электричества , только получается это в течении года на постоянной

    Хороший вариант, мне кажется раз в месяц это ещё не постоянная основа. Лучше чем ничего.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Чт Мар 17, 2011 13:35:52 Сказали Спасибо❤   

    YelenaS говорит:
    А если заполнить товарную книжку чеки вручную

    выданные товарные чеки должны каждую смену отражаться в книге учета наличных денег, проведенных через ккм (графы 20-22), т.е. они должны отражаться в тот день, когда были выписаны.

    Posted after 1 minute 32 seconds:

    ainagul говорит:
    Получается у них была одна ведомость и наша сумма проходит в общей массе.

    Переделать всю ведомость возможно, но технически сложнее. Да и пойдет то ТОО на такое?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Чт Мар 17, 2011 13:40:15   

    Смотря какая сумма, можно аккуратно книгу подправить. Вариантов предложили много. Теперьainagul, пусть сами решают.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Чт Мар 17, 2011 14:13:05   

    YelenaS говорит:
    Смотря какая сумма, можно аккуратно книгу подправить.

    ммм, аккуратно подправить весь год? хотя... все в мире возможно Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Чт Мар 17, 2011 14:33:25 Сказали Спасибо❤   

    Нарастающие же итоги не трогаются, а подправляются только суммы сданых из кассы в конце смены, а они, скорей всего, нарастающим итогом на отражаются, т.е. подправить только 12 дней.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ainagul
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Чт Мар 17, 2011 16:48:59   

    Большое огромное спасибо! принимавшим участие в этой теме

    ТОО подумав сказало что в их учетной политике эти расходы значатся как вознаграждение разовые выплаты. Они РКО переделывать не будут.

    И ничего им ненадо ( доки от ИП). С нового года будут работать правильно старый ворошить не хотят.

    Теперь наши действия: ИП намерено заполнить вручную товарные чеки один раз в месяц

    DreamDi говорит:
    выданные товарные чеки должны каждую смену отражаться в книге учета наличных денег, проведенных через ккм (графы 20-22), т.е. они должны отражаться в тот день, когда были выписаны.

    Также и дозаполнить книгу учета наличных денег.
    Отразить доход в декларации за 2010г . А налоги уже уплачены были в течении года.
    Больше я незнаю что еще предпринять!
    С ув Аinagul

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Чт Мар 17, 2011 17:03:27 Сказали Спасибо❤   

    Если у вас есть возможность
    ainagul говорит:
    дозаполнить книгу учета наличных денег

    то товарные чеки - лучший для Вас выход. только учитывайте, что графа 22 участвует в определении графы 23, и соответственно влияет на графу 24.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лязи
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пт Апр 01, 2011 11:08:00   

    Добрый день!
    У меня такая же ситуация, правда разница в оном дне.
    Вчера нам поступили деньги и мы их сразу же отвезли в банк и положили как выручку. Но чек мы не пробивали и Зэт-отчет тоже!
    Я тоже могу выписать товарный чек или надо пробить чек седняшним днем?
    Вообще мы только позавчера получили кас.аппарат и током не знали как с ним работать. Поэтому зэт отчет не пробивали, почему-то думалось что он пробивается только в случае наличия движений. Это будет сильное нарушение? и то можно сделать в этом случае?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Пт Апр 01, 2011 11:31:41 Сообщить модератору   

    Лязи, вот так сделайте и все.
    Лязи говорит:
    Я тоже могу выписать товарный чек

    Вчерашним числом. Пробивать его через ККМ не надо, просто указать в специальных столбцах №20,21,22

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Стася_п
    Коллега
    Спасибки: +30 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Пт Апр 01, 2011 11:32:27   

    Лязи,
    1 вариант: Можно пробить сегодня чек и написать объяснительную записку по какой причине вы
    Лязи говорит:
    Но чек мы не пробивали и Зэт-отчет тоже!
    - этого не сделали. Но лучше говорят поздно, чем никогда.
    2 вариант: Можно воспользоваться материальной помощью и счётом 4177

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пт Апр 01, 2011 11:32:31   

    Лязи говорит:
    Вчера нам поступили деньги

    Клиенту чек не выдали что-ли?
    Тогда лучше выписать товарный чек вчерашним числом, отрывную часть отдать клиенту.
    В кассовой книге сделать запись тоже вчерашним числом, как полученные деньги по товарному чеку.
    На будущее , при принянии выручки от клиента сразу пробивать чек на кассовом аппарете и отдавать в руки клиенту.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #21 Пт Апр 01, 2011 11:33:40 Сообщить модератору   

    Если бы вы вчера деньги в банк не сдали, то конечно можно было бы пробить чек сегодняшним числом.
    А теперь я бы сделала так: составьте какой-нибудь акт, что в офисе не было электроэнергии, ну или просто продавец напишет объяснительную. Это объяснит и отсутствие чека, и z-отчета вчерашним числом. Выпишите товарный чек вчерашним числом, обязательно сделайте запись в книге наличных денег тоже вчерашним числом.

    Но теперь снимайте z-отчет ежедневно, независимо от того, были движения по кассе или нет, и записи в книге кассира-операциониста делайте тоже ежедневно, кроме выходных, естественно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пт Апр 01, 2011 11:34:24   

    Ведмедь говорит:
    Пробивать его через ККМ не надо

    Солидарна.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лязи
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Пт Апр 01, 2011 11:34:46   

    А то что З-отчет не пробивался вчера....?
    И вообще интересно товарный чек выписан - т.е. в фискальном аппарате он не будет отображен - это получается что у меня остатик не будут идти по З-отчетам и книге учета? Так же получается?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #24 Пт Апр 01, 2011 11:35:02 Сообщить модератору   

    Упс, тут, оказывается уже надавали советов! Радует, что все примерно одно и то же говорят Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Пт Апр 01, 2011 11:40:15 Сказали Спасибо❤   

    Лязи говорит:
    А то что З-отчет не пробивался вчера....?

    Если вы только начинаете работать думаю не так и страшно, в будущем даже если поступлений по кассе не было Z отчет всё равно формируется в конце дня.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz