| Надо ли оплаченный КПН отражать в расходах по НУ по годовому отчету
|
Балжан
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Вт Фев 08, 2011 22:46:54
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, сверка по годовому не идет именно на сумму оплаченного КПН. Хотя его же не показывают по расходам. Может что не так делаю? Это не авансовый платеж, просто были деньги, заранее оплатила. Лучше я бы не платила. Спрашивала у знающих бухгалтеров со стажем, объяснили, что надо показывать в БУ по отчету по доходам и расходам как начисленный КПН так и оплаченный. Если по БУ его не начислишь и не покажешь, не пойдет сверка. Но в Налог.кодексе же написано, что уплаченный КПН не показывают? Или может я не правильно понимаю? Но и сверка без олаченного КПН не идет. Как покажу его по декларации (по оплаченным налогам) так сразу идет. Как понять?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Фев 09, 2011 07:20:23 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Балжан,
| Балжан говорит: |
|
сверка по годовому не идет именно на сумму оплаченного КПН. Хотя его же не показывают по расходам. Может что не так делаю? Это не авансовый платеж, просто были деньги, заранее оплатила. |
.
Предлагаю отразить в учете операции по КПН следующим образом:
1.Дт 1410-Кт 1030- 150 у.е.(Оплата КПН авансом).
2.Дт 7710-Кт 3110- 100 у.е.(Начислен КПН по Декларации за 2010 г., конечно если имеется налогооблагаемый совокупный годовой доход).
3.Дт 3310-Кт 1410- 100 у.е.(Зачет уплаченного КПН).
4.Дт 5510-Кт 7710- 100 у.е.(Уменьшение фин.результата по БУ).
Думаю,что Ваша проблема будет решена.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Фев 09, 2011 08:48:03 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Балжан говорит: |
|
Лучше я бы не платила. Спрашивала у знающих бухгалтеров со стажем, объяснили, что надо показывать в БУ по отчету по доходам и расходам |
думаю, что действительно, то что стало переплатой по КПН, надо убрать из начисления, оставить просто переплатой
Posted after 1 minute 59 seconds:
хотя , где это КПН у вас в учете отображен?
| Рита говорит: |
|
а какими проводками |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Балжан
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Фев 09, 2011 15:40:48
|
|
|
| Балжан говорит: |
|
Как покажу его по декларации (по оплаченным налогам) так сразу идет. Как понять? |
вот это поясните, где в декларации это показывается?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Балжан
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Фев 09, 2011 15:54:38
|
|
|
указываются налоги и другие обязательные платежи в бюджет, относимые на вычет в соответствии со статьей 114 Налогового кодекса;
там про эти налоги?
не может там быть КПН. У чём то другом у вас проблема. Начисленные расходы по КПН влияют на финансовый рез-т по БУ (В смысле "сидят" в финсовом результате года)
Налоговый тут и не причем же.
Posted after 7 minutes 42 seconds:
У вас точно авансом оплаченный КПН не сидит в финансовом результатае?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Балжан
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Фев 09, 2011 16:02:54
|
Сообщить модератору
|
|
Я знаю, что уплач.КПН не идет, но сверка не идет именно на сумму уплаты.
Вот, смотрите:
Кпн начислен: 9581516. Этот начисленный КПН сидит в фин.отчете.
по сверке чистый доход это доход по фин.отчету минус начисл.КПН.
и где сверка по налогам по НУ если показываю н-р без уплаченного КПН, то не идет, включаю его то идет. А по БУ его не показываю. По расходам остальным все правильно, проверяла миллион раз.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Фев 09, 2011 16:08:36
|
|
|
| Балжан говорит: |
|
н-р без уплаченного КПН |
а про уплаченный спрашивала, так как вы писали:
| Балжан говорит: |
|
Спрашивала у знающих бухгалтеров со стажем, объяснили, что надо показывать в БУ по отчету по доходам и расходам как начисленный КПН так и оплаченный |
- вот это что значит?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Балжан
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Фев 09, 2011 16:12:59
|
|
|
оплаты авансом, если они отражены в БУ как оплаты и никак не начислены в расходы и не влияют на финансовый результат, а так остаются на переплатах, например. Никак не могут повлиять на сверку. Там же только фин результат как бы сверяется с НОД.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Балжан
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Фев 09, 2011 16:19:55
|
|
|
| Балжан говорит: |
|
И в перепалату не идет |
ну не в переплату, а отражаетсмя по счёту "Обязательства по КПН". Кстати, у вас там сальдо правильное? типа 8 млн.обязательств? ну похоже, что у вас "лишний раз этот миллион" начислен.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Балжан
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Фев 09, 2011 16:40:01
|
|
|
Балжан, выложите сюда декларацию и оборотно-сальдовую. У Вас определенно ошибка. Но где именно здесь не понять, хотя Вы утверждаете, что у Вас все идет. Быть такого просто не может быть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Балжан
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Фев 09, 2011 17:02:28
|
|
|
Ну вот вы поставили в Налоги 1млн. уплаченный. Поэтому у Вас и не идет. Вместо 2812565 надо поставить 1812565
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Балжан
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#19 Ср Фев 09, 2011 17:08:01
|
Сообщить модератору
|
|
Ну вот если в сверку и в декларацию по ехел поставить 1812565, то и не пойдет, а щас идет! Вот о чем я и говорю
Posted after 1 minute 21 seconds:
по проверке посмотрите пжлст, вставьте 1812565, и в проверке не идет на 1млн.
Posted after 4 minutes 22 seconds:
АУ
Posted after 2 minutes 38 seconds:
куда вы пропали?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Фев 09, 2011 17:23:17
|
|
|
В общем - в финансовой отчетности Вам надо теперь изменить сумму КПН. с 9 581 516,00 на 9 781 516. Тогда в сверке поменяется чистый доход и сумма налогов начисленных.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Балжан
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Фев 09, 2011 17:24:08
|
Сообщить модератору
|
|
А вот по сверке по БУ все расходы в конце это адм.расходы плюс произв.расходы и плюс расходы, не идущие на вычет? Если так, то у меня с фин.отчетом все идет. Где же ошибка не пойму. посмотрите, пожалуйста отчет о дох. и расх.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Ср Фев 09, 2011 18:04:17
|
|
|
Все пойдет. Ставите,как положено в налоги 1812565, разница по этой строке = -291 896
Итого расходов по НУ = 266 986 597, по БУ = 268 063 670, разница = 1 077 074.
По столбцу разниц - то же самое.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
