| Поставщик-Англия, Грузоотправитель–Россия, Покупатель–Казахстан. Как определить сумму НДС?
|
|
|
|
#1 Сб Янв 15, 2011 15:03:59
|
|
|
Контактодержатель(Поставщик) - Англия, Грузоотправитель – Россия, Получатель(Покупатель) – Казахстан. Сданы формы 320 и 328, где НДС рассчитан на основании стоимости по российским документам, т.е. на стоимость намного меньше, чем по которой Англия поставляет в РК. Правильно ли определён объект начисления НДС? Или нужно было растамаживать товар и НДС рассчитать от стоимости по инвойсу Англии? У кого была такая практика, подскажите пож.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Янв 15, 2011 15:15:11
|
|
|
minura,
Товар получен с России?! но правообладатель Англия?! сумма по договору какая?! Валюта расчета по договору какая? инвойс выписывается на основании договора.
Добавлено спустя 4 минуты 45 секунд:
| minura говорит: |
|
Или нужно было растамаживать товар и НДС рассчитать от стоимости по инвойсу Англии? |
верно
| minura говорит: |
|
где НДС рассчитан на основании стоимости по российским документам |
не совсем понятно,как это по Российским документам. кто Вам выписывал?!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Янв 15, 2011 15:22:04
|
|
|
Нурас, У меня ситуация, аналогичная Вашей, как Вы говорили в одной из веток баланса. У меня вопрос в другом: НДС считать от суммы в инвойсе или от счф России?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Янв 15, 2011 15:26:31
|
|
|
minura,
Они у вас должны совпадать, не совсем понятно почему у вас суммы разные?!
| minura говорит: |
|
Контактодержатель(Поставщик) - Англия |
значит с ним заключен контракт, тогда сумма НДС должен быть рассчитан с инвойса выписанного Англией.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Сб Янв 15, 2011 15:32:10
|
|
|
Да, контракт между Англией и РК.
Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд:
Россия только Грузоотправитель
Добавлено спустя 32 секунды:
и Россия Продавец для Англии
Добавлено спустя 5 минут 27 секунд:
| Нурас говорит: |
значит с ним заключен контракт, тогда сумма НДС должен быть рассчитан с инвойса выписанного Англией. |
И нужно было растамаживать товар?
Добавлено спустя 55 секунд:
320 и 328 не нужно сдавать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Сб Янв 15, 2011 15:49:42
|
|
|
| minura говорит: |
|
Да, контракт между Англией и РК. |
| minura говорит: |
|
Россия только Грузоотправитель |
| minura говорит: |
|
Россия Продавец для Англии |
нет ясности в вопросе.
Получается, что производитель товара РФ,
Англия выкупает у РФ и продает вам, но груз отправляет РФ. Естественно, что Англия накрутила свой интерес.
Подтвердите- если я правильно поняла вашу ситуацию.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Сб Янв 15, 2011 16:02:52
|
|
|
minura, когда ставите задачу, то надо предельно четко всё объяснять, от этого зависит ответ.
В вашей ситуации вы ф.328 и ф.320 сдаете по российской сч.ф. на транспортные расходы.
А ГТД делаете на импорт из Англии и НДС будет на сумму по инвойсу англичан.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Сб Янв 15, 2011 16:09:41
|
|
|
Поликсени, На трансп. расходы нет доков, у нас поставка ДАФ.
Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:
Получается, дважды надо будет НДС платить что ли?
Добавлено спустя 3 минуты 23 секунды:
ТК пропустил товар без ГТД на импорт от Англии. НК приняли ф328, соответственно и Россия приняла 328, даже требовала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Сб Янв 15, 2011 16:14:54
|
|
|
У вас в контракте с Англией написано, что условия поставки DAF ст.перехода? И РФ вам никаких документов не выписала?
Если так, то вы ни 328, ни 320 не делаете, а бегом в таможню и оформляете ГТД на импорт из Англии
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Сб Янв 15, 2011 16:15:03
|
|
|
minura,
если товар Российского происхождения (или расстаможен в России) и ввезен с территории России на территорию РК, тогда расстоможки товара не будет
и размер НОБ для расчета НДС будет сумма указанная в контракте, и соответственно сумма с/ф должна совпадать с суммой по контракту. п 2ст276-2НК
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Сб Янв 15, 2011 16:16:13
|
|
|
| minura говорит: |
|
ТК пропустил товар без ГТД на импорт от Англии. НК приняли ф328, соответственно и Россия приняла 328, даже требовала. |
я тогда ничего не понимаю..... 
Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:
по моему minura, что-то не так нам говорит
Добавлено спустя 1 минуту 20 секунд:
| Нурас говорит: |
если товар Российского происхождения (или расстаможен в России) и ввезен с территории России на территорию РК, тогда расстоможки товара не будет
и размер НОБ для расчета НДС будет сумма указанная в контракте, и соответственно сумма с/ф должна совпадать с суммой по контракту. п 2ст276-2НК |
согласна.
Добавлено спустя 35 секунд:
| Цитата: |
|
и соответственно сумма с/ф должна совпадать с суммой по контракту. п 2ст276-2НК |
конечно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Сб Янв 15, 2011 16:40:18
|
|
|
minura,
| minura говорит: |
|
Контактодержатель(Поставщик) - Англия, Грузоотправитель – Россия |
это взаимосвязанная компания?!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Сб Янв 15, 2011 16:58:40
|
|
|
| Нурас говорит: |
minura,
если товар Российского происхождения (или расстаможен в России) и ввезен с территории России на территорию РК, тогда расстоможки товара не будет
и размер НОБ для расчета НДС будет сумма указанная в контракте, и соответственно сумма с/ф должна совпадать с суммой по контракту. п 2ст276-2НК |
В Российской счф одна цена, а В английском инвойсе в разы больше. Как быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Сб Янв 15, 2011 17:05:42
|
|
|
minura, с Вас информацию получаем крупинками))
не понятно вообще,почему Вам грузоотправитель выставляет счет фактуру?! они не должны вам выставлять с/ф,от них только ТТН получить и все.
Сумму берете для НОБ НДС берете с инвойса Английской стороны,потому что вы у них покупаете товар так как контракт на покупку с Англией,а не с грузоотправителем.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Сб Янв 15, 2011 17:19:43
|
|
|
| Нурас говорит: |
|
minura, почему Вам грузоотправитель выставляет счет фактуру?! |
Россия счф нам не выставляет, счф было вместе с жд накладной. В реквизитах российской счф: Продавец-РФ,Покупатель-Англия,Грузополучатель-РК.
Добавлено спустя 8 минут 18 секунд:
Нурас, Поликсени, Может действительно, я неправильно формулирую свой вопрос? Попробую ещё раз вкратце. Если, что непонятно, то спросите. Я тож не могу знать, какие именно детали важны для полного ответа. К сожалению, пока что мы об одном и том же говорим.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Сб Янв 15, 2011 17:31:49
|
|
|
| minura говорит: |
|
Россия счф нам не выставляет |
| minura говорит: |
|
счф было вместе с жд накладной |
чья сч.ф, кем выписана, совпадает с суммой контракта?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Сб Янв 15, 2011 17:31:54
|
|
|
minura,
| minura говорит: |
|
В реквизитах российской счф: Продавец-РФ,Покупатель-Англия,Грузополучатель-РК. |
тем более тогда не должны брать в расчет НОБ НДС сч/ф России, так как она выписана не на вашу компанию,вы сами пишите покупатель Англия.
и так возвращаемся к сообщению№1
| minura говорит: |
|
Сданы формы 320 и 328 |
верно
| minura говорит: |
|
НДС рассчитан на основании стоимости по российским документам |
не верно
| minura говорит: |
|
Правильно ли определён объект начисления НДС? |
нет правильно
| minura говорит: |
|
нужно было растамаживать товар и НДС рассчитать от стоимости по инвойсу Англии? |
правильно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Сб Янв 15, 2011 17:40:31
|
|
|
По-хорошему должно быть так:
Я приобретаю товар не у участника ТС. Декларирую на таможне, предоставляю все необходимые доки для определения фактурной стоимости товара, специалисты таможни определяют таможенную стоимость и рассчитывают НДС и др.соответствующие платежи, которые я должна оплатить. Так должно было быть. В моём случае Грузоотправитель – Россия, юридически у меня с Россией никаких взаимных обязательств нет. Только сопроводительные доки, в т.ч. счф. Мой поставщик Англия. Стоимость товара в инвойсе от Англии в разы больше чем в счф России. А НДС я оплатила от стоимости счф России. Пока у ТК и НК ко мне вопросов нет, но могут быть потом. Когда эта операция проводилась, было всё ново и неизведанно, и ТК и НК всё пропустили на ура. Россия требовала 328 и получила.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Сб Янв 15, 2011 17:41:12
|
|
|
| Нурас говорит: |
Сданы формы 320 и 328
верно |
| Нурас говорит: |
нужно было растамаживать товар и НДС рассчитать от стоимости по инвойсу Англии?
правильно |
не понятно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Сб Янв 15, 2011 17:44:30
|
|
|
| minura говорит: |
|
Россия требовала 328 и получила. |
она требовала 328 на какую сумму, какую НОБ вы показали, если сч.ф. англичан и россиян отличаются на разы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Сб Янв 15, 2011 17:44:32
|
|
|
Поликсени,
да точно, запутался))) 
| Поликсени говорит: |
нужно было растамаживать товар и НДС рассчитать от стоимости по инвойсу Англии?
правильно |
правильно будет только подчеркнутое
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Сб Янв 15, 2011 17:48:56
|
|
|
Нурас, А какой док для начисления НДС по инвойсу? Раньше было ГТД? 328 не нужно было сдавать?
Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд:
документ-основание хотела сказать
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Сб Янв 15, 2011 17:50:20
|
|
|
| minura говорит: |
|
А какой док для начисления НДС по инвойсу? Раньше было ГТД |
и сейчас ГТД если не из стран таможенного союза
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Сб Янв 15, 2011 17:57:25
|
|
|
| Нурас говорит: |
minura,
Ваш последний вопрос не понятен. |
Я имела ввиду декларировать или нет, товар то из России.
Добавлено спустя 10 минут 6 секунд:
Поликсени, Нурас, Вывод:
1.Декларируем
2.Платим НДС, рассчитанную как в ГТД (инвойс)
3.Отзываем 328
???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Пн Янв 17, 2011 09:58:43
|
|
|
Продолжим обсуждение, так как вопрос не получил нормального ответа, потому что приходится инфу крупицами добывать
minura говорит:
| Цитата: |
|
Россия счф нам не выставляет |
minura говорит:
| Цитата: |
|
счф было вместе с жд накладной |
чья сч.ф, кем выписана, совпадает с суммой контракта?
Если РФ вам только сопроводительную транспортную накладную выписала, то почему они требуют ф.328, на какую сумму??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Пн Янв 17, 2011 17:22:20
|
|
|
Поликсени, прочитайте ветку сначала и повнимательней. Вы задаете те же вопросы по-нескольку раз, и всё же благодарю за участие в моём вопросе.
У меня контракт с Англией, инвойс от Англии. Стоимость контракта и в инвойсе соответствуют. В сопроводительных доках присутствует российская Счф, где Продавец-Россия, Покупатель-Англия, Получатель-РК. Англия выставляет в РК инвойс по другой стоимости, отличной от российской. Я незнаю почему, но с меня потребовали ф328 и уплату НДС от стоимости в счф России для Англии. У меня с Россией никаких взаимных обязательств нет, кроме как с Грузотправителем. Я считаю, что должна была декларировать эту поставку и уплатить НДС от стоимости в инвойсе. 1ое: НОБ другая и 2ое: код НДС другой. Сегодня была в НУ, сказали что всё было проведено правильно, но неуверены. Завтра пойду в ТК и обл.налоговую.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Вт Янв 18, 2011 17:55:46
|
|
|
В обл.налоговой получила ответ:
1. Товар не декларируем, т.к. не было пересечения границ ТС.
2. Отзываем ф.328 и сдаем новую.
3. В разделе 1, ф328 указываем Поставщик - Англия, Покупатель - РК
4. В разделе 3, той же формы указываем Поставщик - Россия, Покупатель - Англия.
5. НДС начисляем на стоимость в инвойсе от Англии.
6. Оплачиваем недоплаченную разницу НДС в бюджет и соответствующие штрафы, пени.
7. КБК - 105105.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#38 Вт Ноя 29, 2011 09:59:12
|
|
|
Уважаемые бухгалтера, разрешите задать свой вопрос. У меня ситуация немного отличается, и я в тупике, но когда спрашиваю налоговиков и тамож. службу конкретного ответа не получаю.Вопрос: У нас есть дилерское соглашение с Германией о продажи их продукции только у нас в РК. Мы нашли покупателей на территории РФ. Филиал нашего основного поставщика в курсе и вроде не против.Так вот- существуют договор между нами и Германией на реализацию, также договор между нами и Россией на поставку. Россия сама забирает. условия EXW. Вопрос- 1) какие доки должны быть для России от Германии (нам желательно,чтобы в графе получатель стояли именно Россия(речь идет об авиа накладной)). кто это регулирует? перевозчики? или наши продавцы? 2) если растамаживает Россия, значит и она платит налоги. так? а на основании чего? нашей счф? 3)какую тогда я должна подавать отчетность в налоговую? 328? и 320? Наши налоговики говорят, что я не могу выставлять счф, и подавать 328 и 320 формы. товар не наш, и товар не прошел таможенную "очистку" в РК. его же тут не было, границу не пересекал. значит-нельзя. Хотя если есть таможенный союз "очистка" вроде тогда проходит там. или я не права?Получается, что у меня вопросов больше чем ответов и в голове полная каша. Помогите пожалуйста разобраться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
