Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
|
Как правильно заполнить 300 форму, если имеются обороты не идущие на вычет.
|
|
#1 Сб Ноя 13, 2010 15:26:29
|
|
|
Пожалуйста помогите разобраться, есть с/ф на 30 000, но на вычеты эти расходы не пойдут. В форму 300.08 вносим, чтобы не было расхождений с поставщиком, НДС относимый в зачет ставим ноль, как быть с оборотом в форме 300.08 всего стоимость без ндс включится и в строке 300.00.014 по счетам-фактурам тоже нужно будет включать? А как быть с годовым отчетом, имею ввиду чтобы обороты ф 300 и 220 сходились?
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#2 Сб Ноя 13, 2010 17:08:32
|
Сообщить модератору
|
|
[/quote]
katrin говорит: |
есть с/ф на 30 000, но на вычеты эти расходы не пойдут. |
Вы ххотели сказать, что НДС по этому счету-фактуре в зачет по НДС не пойдет?
katrin говорит: |
в строке 300.00.014 по счетам-фактурам тоже нужно будет включать |
В эту строку не нужно включать, сумма в этой строке не обязана совпадать с итоговой суммой приложения 300.08.
Всю сумму по тому счету-фактуре, которую не относите в зачет, отражаете в строке 300.00.016:
[quote]9) в строке 300.00.016 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса;
Добавлено спустя 1 минуту 32 секунды:
Не получилась цитата - это из Правил по заполнению формы 300.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#3 Сб Ноя 13, 2010 17:16:00
|
|
|
В эту строку не нужно включать, сумма в этой строке не обязана совпадать с итоговой суммой приложения 300.08.
Почему не нужно, если есть сч фактура, то надо указать в приложении 08 , только не надо сумму НДС показывать в последней строчке реестра-графа "сумма НДС подлежащая отнесению в зачет"
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#4 Сб Ноя 13, 2010 20:47:06
|
Сообщить модератору
|
|
СветланаЛ, вы не очень понятно написали, против чего возражаете, но попробую еще раз пояснить, что я имела в виду.
В реестре счетов фактур полученных отражаются абсолютно все счета-фактуры, выписанные на вашу организацию поставщиками: с НДС, без НДС, с НДС, но в зачет по ним вы НДС не берете или берете частично.
Поэтому итоговую сумму в реестре 300.08 по графе Н "Всего стоимость по счету-фактуре без учета НДС" нужно разделить на 2 части: сумма по тем счетам-фактурам, по которым вы берете в зачет НДС (она пойдет в строку 300.00.014) + сумма по тем счетам-фактурам, по которым вы не берете в зачет НДС (она пойдет в строку 300.00.016).
Добавлено спустя 1 минуту 48 секунд:
Автор вопроса спрашивала про сумму именно в графе Н, а не J:
katrin говорит: |
как быть с оборотом в форме 300.08 всего стоимость без ндс |
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#5 Сб Ноя 13, 2010 21:05:38
|
|
|
я видимо не правильно вас поняла, что 300.08 вообще не заполняется. Прочла повтоно внимательнее. Согласна с вашим разъяснением.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|