Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Можно ли выписать минусовую счет-фактуру "задним числом" к накладным по возврату товара покупателем?
|
|
|
|
#1 Чт Сен 02, 2010 17:42:13
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=391091#391091
Здравствуйте, коллеги. Вот такое дело: по уведомлению камерального контроля исправляю несоответствия между оборотами по НДС и в 100 ф. за 2009 г. Оказалось, предыдущий бух не сдала доп. отчетность за 1 кв, в котором также был возврат товара покупателем. Подняв документы по возврату, увидела, что есть не все сч.фактуры к накладным. Нами должно было быть выставлена счет фактура минусовая? Вопрос: могу я сейчас выписать сч.ф. датой, которой был возврат? И еще я выяснила, что одна фирма уже ликвидировалась, могу я на эту фирму выписать сч.ф. с минусом? Это для того, чтобы не уменьшать корректируемую сумму в декларации. Откликнувшимся заранее спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Senator_I
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Сен 02, 2010 18:00:27
|
|
|
Ой. А про контрагента я не подумала. Или лучше не рисковать и уменьшить корректируемую сумму в декларации?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Senator_I
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Сен 03, 2010 09:21:25
|
|
|
Доброе утро. Вчера по дороге домой возник еще вопрос, ответ на который придаст законченность этой теме. У меня, ведь, в 1С оприходован возврат товара на склад. Если мы уменьшим в декларации сумму- то будет расхождение между 1С и отчетностью. Или это не критично?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Senator_I
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Сен 03, 2010 09:33:15
|
Сообщить модератору
|
|
Не совсем понял Вашу проблему. Смотрите: первоначально вы писали, что просто не выписаны счет-фактуры на осонвании накладной. Вопрос был, можно ли выписать, ответ "да". Теперь если Вы не станете выписывать эти счет-фактуры, то товар всеравно останеться. Да, в отчетности будет разрыв, т.к. вы не берете в зачет НДС по этому товару, но я думаю это ваше право, раз не выписаны документы. Главное, что товар вы оприходовали в систему, здесь он числится, а то что вы не вернули НДС, это просто ваш убыток и ничего более. Так что думаю расхождение в отчетности не критично. К примеру мы, когда сдаем дополнительные декларации (допустим оказалось, что поставщик снят с учета по НДС), то в программе мы ничего не поправляем, а только исправляем налоговую отчетность.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Сен 03, 2010 09:51:43
|
|
|
Спасибо.
| Senator_I говорит: |
|
К примеру мы, когда сдаем дополнительные декларации (допустим оказалось, что поставщик снят с учета по НДС), то в программе мы ничего не поправляем, а только исправляем налоговую отчетность. |
Убедили.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
