| Как правильно отреагировать на уведомление 2009г по камеральному контролю по Форме 100 за 2006 год?
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Ноя 05, 2009 12:43:04
|
Сообщить модератору
|
|
Рада Вас видеть, Елена!
Камералка по уведомлению включила не все ошибки и могу ли я, ответив на уведомление, исправить и те ошибки, которые не были указаны? Лягут ли цифры? Или же мне отправить две декларации?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Мар 26, 2010 14:47:54
|
|
|
добрый день! получили камеральный контроль по 100 форме за 2006г. В 2006 году были скидки на основании договора, была ручная проводка, на скидки сч-фактура с минусом не выставлялась. При сдачи 100 ф доход уменьшился на сумму скидки, и на данный момент выявилось расхождение по кпн и ндс 300 форма. Теперь сдали дополнительно 300 форму, но без ндс, правильно ли это?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Мар 26, 2010 14:56:57
|
|
|
почему? Сумма скидки тоже содержит НДС... Вы продали товар за 1000, в т.ч. НДС 107,14, сделали скидку 200 тенге, в т.ч. НДС 21,43 тенге.
счет фактуру следовало откорректировать
1 строка товар по цене без скидки
2 строка Скидка с продаж с "-".
или выписать дополнительную счет фактуру со знаком минус
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Мар 26, 2010 15:16:52
|
|
|
вот именно что этот момент не был учтен. Мы реализуем авиабилеты и сч-фактуру на а/б не выставляем, делали приход на меньшую сумму и отражали скидку и вроде было все идиально, теперь 300 форма не совпадается с доходом, но мы ведь правы доход уменьшается на скидку. Мы не хотим уменьшит оплаченый ндс, но надо правильно все это доказать. вот и прошу совета
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Мар 26, 2010 15:30:15
|
|
|
что то я Вас не пойму.... Вы согласны, что скидка содержит сумму НДС?
Вы должны были подать дополнительную форму по НДС, с указанием скидки, т.е.
сумма облагаемая НДС = минус 179 тенге
сумма НДС = минус 21 тенге
итога налога у начислению = минус 21
Излишне оплаченный НДС у Вас останется на лицевом, как переплата.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Мар 26, 2010 15:48:52
|
|
|
я согласна, что скидка содержит ндс. Я сдала допол. 300 форму, но ндс не выделила, т.к. сч-фактуры не было, а сч-фактуру оформить задним числом не реально, и на доход садить не верно, ведь его не было
Добавлено спустя 5 минут 54 секунды:
давайте задам вопрос по другому. в КПН доход отражен за минусом скидки, а в 300 форме скидка не отражена, т.к. не была оформлена сч-фактура с минусом. как теперь правильно сделать, чтоб кпн и 300 форма совпадали?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Мар 26, 2010 16:06:24
|
|
|
в 300 форме выделяйте НДС со скидки, у Вас же имеено на величину этого НДСа и не идут обороты
Вы говорите делали скидку ручной проводкой, Вы же НДС выделили,
вот как откорректируете 300, так и обороты отраженные в 100 совпадут с 300
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Мар 26, 2010 16:12:00
|
|
|
да на эту сумму и не идет. Теперь я сейчас должна сдать допол. 300 форму к уменьшению, выделяю ндс (будет переплата). А при проверки они не докапаются? ведь сч-фактуры нет, на каком оснавании? и дополнительно какие операции я должна до провести чтоб и в 1с этот ндс отражался правильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Мар 26, 2010 16:15:13
|
|
|
| express говорит: |
|
В 2006 году были скидки на основании договора |
| express говорит: |
|
ведь сч-фактуры нет |
И не может быть корректировки оборота и НДС на основании ст.218 п.3 Налогового кодекса за 2006г.
Так и напишите в письме ответе для НУ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Мар 26, 2010 16:26:35
|
|
|
т.е. я ничего не должна сдавать? че-то я запуталась, ведь и в правду вышло расхождение и я должна правильно это все исправить
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пт Мар 26, 2010 16:31:54
|
|
|
| express говорит: |
|
т.е. я ничего не должна сдавать? |
Да.
| express говорит: |
|
вышло расхождение |
Которое вполне закономерно потому что правила заполнения ф.100 и ф.300 отличаются.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Мар 26, 2010 16:54:00
|
|
|
Елена Т
поясните, пожалуйста, почему
| Елена Т говорит: |
express говорит:
т.е. я ничего не должна сдавать?
Да. |
Значит изначально была допущена ошибка, что СФ не выписалась. Может все таки изыскать возможность выписки СФ задним числом и привести данные в порядок.
Если в бух.учете была сделана запись о скидке с выделением НДС, то на лицо не соответствие с данными налогового управления.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Мар 26, 2010 17:17:23
|
|
|
в бухучете мы скидку указали, а вот ндс не выделили, ндс от скидки нигде не отражается, если не считать выявленное расхождение. Сч-ф задним числом не выписать, может тогда просто сделать акты-выполненых работ, ведь на оснавании этого ндс и разноситься в 300 ф. Мы готовы не возвращать переплаченные государству сумму по ндс, главное сделать правильно при сложившейся ситуации
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Мар 26, 2010 17:30:41
|
|
|
| Lapka говорит: |
|
Если в бух.учете была сделана запись о скидке с выделением НДС |
Нужно было делать без выделения НДС.
| express говорит: |
|
в бухучете мы скидку указали, а вот ндс не выделили, ндс от скидки нигде не отражается |
Правильно.
| express говорит: |
|
главное сделать правильно при сложившейся ситуации |
А это
| Елена Т говорит: |
не может быть корректировки оборота и НДС на основании ст.218 п.3 Налогового кодекса за 2006г.
Так и напишите в письме ответе для НУ. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Мар 26, 2010 17:33:30
|
|
|
))), мы и не должны были выделять ндс в скидке, почему? я была уверена в обратном
Добавлено спустя 8 минут 54 секунды:
я поняла так, согласно ст. 218 п3, корректировка разрешена на оснавании допол сч-ф, т.к. нет сч-ф и нельзя будет корректировать. Теперь возникает вопрос в правомерности того, что я не выписывала минусовую сч-ф на скидку. Давайте теперь обсудим эту сторону
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Сб Мар 27, 2010 12:58:35
|
Сообщить модератору
|
|
express, что значит "скидка на основании договора".
Так не должно быть.
У вас должен быть первичный документ - акт выполненных работ, накладная....
Вы что делаете - услуги оказываете или товары отгружаете?
Каким документом была оформлена основная операция?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Сб Мар 27, 2010 13:05:30
|
|
|
т.е. у нас были организации кому мы предоставляли скидку. Мы реализуем авиабилеты, соответственно сч-фактуру не предоставляем, делаем ручную проводку 1210-3310 (указывали сумму за минусом скидки), и скидку 6030-3310, но не был учтен ндс.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Сб Мар 27, 2010 13:17:18
|
Сообщить модератору
|
|
А ваши покупатели знали, что вы предоставили им скидку?
В каком документе у них это было отражено?
Они себе на затраты стоимость авиабилетов какую поставили, со скидкой или без?
НДС в зачет какой взяли?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Сб Мар 27, 2010 13:22:07
|
|
|
конечно знали, ведь оплачивали за минусом. и в акте-сверок стоит ст-ть со скидкой. А вот по ндс думаю брали то что указано в билете, там ведь отдельная строка. также были физ. лица у которых была скидка
Добавлено спустя 29 минут 53 секунды:
проблема в том, что доход в кпн отразился за минусом скидки, а 300 форме скидка никак не была отражена, теперь нужно досдать 300, но возникает проблема в том что нет сч-ф, и выписать их уже невозможно. Впрос в том как все это сделать правильно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Сб Мар 27, 2010 14:12:37
|
Сообщить модератору
|
|
Мое мнение следующее:
Если вы являетесь плательщиком НДС, то весь ваш оборот по реализации является оборотом, облагаемым НДС.
А значит и скидка - это тоже оборот по реализации.
Вы предоставили клиенту скидку - он ею воспользовался, на расходы отнес сумму со скидкой (вы говорите, что судя по акту сверки он на расходы взял со скидкой), то и у вас облагаемый оборот по НДС должен быть со скидкой.
Все плательщики НДС обязаны при реализации выписывать счета-фактуры.
Но есть иключения, и вы - одно из этих исключений.
вы имеете право не выписывать счет фактуру.
Причем любую счет-фактуру - как на основной оборот, так и на его корректировку.
Да, статья 243 НК-2006 гласит, что:
| ст. 243 НК-2006 говорит: |
1. При корректировке размера облагаемого оборота составляется дополнительный счет-фактура.
2. Дополнительный счет-фактура составляется поставщиком товаров (работ, услуг) и подтверждается получателем указанных товаров (работ, услуг). |
Но вы же имеете права не выписывать счета-фактуры:
| ст. 242 НК-2006 говорит: |
8. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:
2) оформления перевозки пассажиров проездными билетами; |
Поэтому отсутствие счета-фактуры не мешает вам откорректировать в сторону уменьшения сумму НДС с уменьшенного облагаемого оборота.
Только вот я ваших покупателей не могу понять.
Как это они взяли на расходы сумму в три рубля (образно), а НДС в зачет отнесли с десяти рублей?
Это как?
Они тоже должны были уменьшить сумму НДС, относимую в зачет.
Вам нужно корректировать Ф300.00, я так считаю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Maxima
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Апр 21, 2010 17:33:37
|
Сообщить модератору
|
|
Разъясните, пожалуйста, что нужно предоставить в НК по следующему уведомлению:
По данным камерального контроля по КПН за период 2006 года установлено несоответствие дохода от реализации товаров (работ, услуг) по декларации поставщика ТОО "Поставщик" РНН 000000000000 с расходами по реализованным товарам (работам, услугам) и по реестрам счетов-фактур по декларации покупателя ТОО "Наша организация" РНН 000000000000 за 2006 г.
Дополнительная информация: 1. С 2007 года мы не являемся плательщиками НДС. 2. ТОО "Поставщик" в 2007 г. поменяло название и РНН. 3. РНН поставщика, указанный в уведомлении, не соответствует РНН поставщика по выставленным счетам-фактурам.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Апр 21, 2010 17:37:53
|
Сообщить модератору
|
|
Maxima
думаю. если ваши расходы правильно указаны, и так же у поставщика указываются верно обороты по вашей организации, тогда написать письмо с разъяснением, что сменился РНН и все в это роде. Расписать ситуацию, как есть. Но без внимания никак нельзя оставлять Уведомление. Иногда, кажется программа НК тоже выдает неверные камералки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Апр 21, 2010 17:38:47
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
предоставить акт сверки с поставщиком инспектору |
Копию, приложить к письму в ответ на уведомление.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Дария Кайратовна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#30 Ср Апр 21, 2010 17:42:36
|
Сообщить модератору
|
|
Maxima
Думаю, следует сначала уточнить в отделе камерального контроля, правильный ли РНН они указали. Возможно, это ошибка. Если, все-таки, высянится, что они имели ввиду именно того Поставщика, то пишете ответ, что Вы все правильно указали в 100.00, прилагаете счета-фактуры от Поставщика и иные документы, подтверждающие факт оплаты и т.д.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Maxima
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#31 Чт Апр 22, 2010 20:27:52
|
Сообщить модератору
|
|
| Maxima говорит: |
Разъясните, пожалуйста, что нужно предоставить в НК по следующему уведомлению:
По данным камерального контроля по КПН за период 2006 года установлено несоответствие дохода от реализации товаров (работ, услуг) по декларации поставщика ТОО "Поставщик" РНН 000000000000 с расходами по реализованным товарам (работам, услугам) и по реестрам счетов-фактур по декларации покупателя ТОО "Наша организация" РНН 000000000000 за 2006 г.
Дополнительная информация: 1. С 2007 года мы не являемся плательщиками НДС. 2. ТОО "Поставщик" в 2007 г. поменяло название и РНН. 3. РНН поставщика, указанный в уведомлении, не соответствует РНН поставщика по выставленным счетам-фактурам. |
Выясняется, что РНН, указанный в уведомлении, принадлежит головному предприятию, мы же работали с филиалом и в счетах-фактурах был указан совершенно другой РНН (филиала). Почему? У нас ни по каким документам это головное предприятие не проходит.
Написала письмо в филиал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Пт Апр 23, 2010 11:20:23
|
|
|
| Maxima говорит: |
|
РНН, указанный в уведомлении, принадлежит головному предприятию, мы же работали с филиалом |
По филиалам вкупе с оборотами головного отделения отчитывается голова как юрид.лицо-налогоплательщик, поэтому РНН головы в уведомлении.
Но в 2006г было еще что филиал мог отчитываться сам как самостоятельный налогоплательщик.
| Maxima говорит: |
|
Написала письмо в филиал. |
Верное решение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
