| Заполнение строки 100.00.030 в 100 форме за 2009 год
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#51 Вс Мар 21, 2010 16:34:14
|
Сообщить модератору
|
|
100.00.030 VIС тоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде
100.00.030 X Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды
По вашему совсем нет разницы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Людмилка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#55 Ср Мар 24, 2010 18:57:44
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, пожалуйста... 
В фоме 300.00 показывается прибретение запасов по импорту по данным ГТД, а в ф. 100.00 приобретение запасов по импорту отражаются согласно международным стандартам финансовой отчетности. Но данные по ГТД и учету по МСФО различаются, так как по ГТД:
согласно ст. 247 НК "в размер облагаемого импорт включается таможенная стоимость импортируемых товаров, определяемая в соответствии с таможенным законодательством (согласно ст. 303 Таможенного Кодекса "В случаях, когда для целей исчисления таможенных платежей и налогов, в том числе определения таможенной стоимости товаров, требуется произвести пересчет иностранной валюты, применяется рыночный курс обмена валют, определенный в соответствии с законодательством Республики Казахстан на день регистрации таможенной декларации таможенным органом либо на день платежа для таможенных платежей, уплата которых не связана с таможенным оформлением товаров" ), а так же суммы налогов и таможенных платежей, полежащих уплате в бюджет при импорте товаров в РК, за исключением налога на добавленную стоимость"
а по МСФО:
"при первоначальном признании операция в иностранной валюте учитывается в функциональной валюте с применением к сумме в иностранной валюте текущего обменного курса иностранной валюты на функциональную по состоянию на дату операции", т.е. при приобретении запасов, они учитываются на дату передачи права собственности, при этом право собственности не всегда совпадает с датой регистрации таможенной декларации.
Как правильно указать такую разницу в форме 100.00?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#56 Ср Мар 24, 2010 19:51:23
|
Сообщить модератору
|
|
| Людмилка говорит: |
|
Как правильно указать такую разницу в форме 100.00? |
Так и останется у вас разница, нигде ее не указывать, в голове держать или заветном файлике. При проверках всегда приходится писать, за счет чего разница между оборотами по 300 и 100 формам, нормальная ситуация, причем не единственная.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Людмилка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#59 Пн Апр 12, 2010 18:23:08
|
|
|
Здравствуйте, у меня такой вопрос: В течение года у меня были услуги, на которые счет-фактура и АВР выписаны не были - есть только фискальный чек или квитанция (например, отправка писем почтой,шиномонтаж и др.). В бухгалтерском учете я отнесла эти затраты на счет 7212. В форме 100.00 в строку 100.00.030 IV H я отнести это не могу т.к. нет счет-фактуры. Тогда я должна отнести эти расходы в стр. 100.00.086 или нет? Подскажите пожалуйста кто знает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#61 Вт Апр 13, 2010 10:49:11
|
|
|
| Lapulya говорит: |
|
в строку 100.00.030 IV H я отнести это не могу т.к. нет счет-фактуры |
Заносите в эту строку, но потом эту же сумму отражаете по строке 100.00.030 IX и сумма отминусуется.
Так же повторяете эту сумму в строке 100.00.086 чтобы при сверке Вы смогли отразить все расходы по бух.учету включая не идущие на вычеты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#62 Вт Апр 13, 2010 10:55:10
|
|
|
Елена Т
Я сначала так и хотела сделать, но потом подумала, что при сверке с 300 формой у меня будет разница. Тогда мне нужно где-то себе пометить эти суммы, чтоб при проверке я смогла эту разницу легко объяснить. Так будет правильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#63 Вт Апр 13, 2010 10:58:25
|
|
|
| Lapulya говорит: |
|
что при сверке с 300 формой у меня будет разница. |
А Вы их не отразили в 300ф? Доп.отчет сдайте добавив сумму в строку 300.00.012 только в оборот.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#64 Вт Апр 13, 2010 11:07:20
|
|
|
| Елена Т говорит: |
| Lapulya говорит: |
|
что при сверке с 300 формой у меня будет разница. |
А Вы их не отразили в 300ф? Доп.отчет сдайте добавив сумму в строку 300.00.012 только в оборот. |
А разве я могу включать туда суммы, кот-е без счет-фактуры? Что-то я совсем запуталась..  Разве оборот без НДС в 8 Приложении не должен идти со строкой 300.00.012?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#66 Вт Апр 13, 2010 11:43:38
|
|
|
| Елена Т говорит: |
| Lapulya говорит: |
|
Разве оборот без НДС в 8 Приложении не должен идти со строкой 300.00.012? |
Сколько уже тем было что нет не должен. Надо читать правила заполнения. |
Спасибо, сейчас ещё раз внимательно прочитаю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
МираЯнварь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#67 Вт Апр 13, 2010 14:40:49
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, подскажите пожалуйста,
1.списанные материалы (строит.компания) указываю в строке 100.00.030 IV А, где еще нужно отразить?
2. - зарплату начисленную( с ОПВ и ИПН) или выданную ?
3. в строке 100.00.030 V III все списанные материалы и здесь повторно указывать ?
4. в строке 100.00.053 указывать начисление по счету 3150 если только соц.налог или за минусом соц.отч?
спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#68 Вт Апр 13, 2010 15:30:24 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| МираЯнварь говорит: |
|
1.списанные материалы (строит.компания) указываю в строке 100.00.030 IV А, где еще нужно отразить? |
Не списанные, а приобретенные.
| МираЯнварь говорит: |
|
2. - зарплату начисленную( с ОПВ и ИПН) |
| МираЯнварь говорит: |
|
3. в строке 100.00.030 V III все списанные материалы и здесь повторно указывать ? |
А у Вашей фирмы лично есть объект незаверш.строительства? Если есть то указывать стоимость списанных материалов, работ услуг на этот объект, если Вы только оказываете работы для заказчика то ничего не указываете.
| МираЯнварь говорит: |
|
4. в строке 100.00.053 указывать начисление по счету 3150 если только соц.налог или за минусом соц.отч? |
Да за минусом соц.отчислений, но эта цифра уже за минусом соц.отчислений и указана на сч.3150. Смотрите не отминусуйте еще раз.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
МираЯнварь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#69 Вт Апр 13, 2010 15:46:03
|
Сообщить модератору
|
|
МираЯнварь говорит:
3. в строке 100.00.030 V III все списанные материалы и здесь повторно указывать ?
А у Вашей фирмы лично есть объект незаверш.строительства? Если есть то указывать стоимость списанных материалов, работ услуг на этот объект, если Вы только оказываете работы для заказчика то ничего не указываете.
оказываем услуги, а списанные материалы по форме М29 указать в строке 100.0.030.XI ?
скажите пожалуйста, чтобы заполнить строку 100.00.030 IV Н каким счетом руководствоваться?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Вт Апр 13, 2010 15:59:19
|
|
|
| МираЯнварь говорит: |
|
указать в строке 100.0.030.XI ? |
Данная строка заполняется только недропользователями в определенных ситуациях.
Для ВАс
| Елена Т говорит: |
|
если Вы только оказываете работы для заказчика то ничего не указываете. |
Сумма списания ТМЗ по ф.100 рассчитывается по формуле 100.00.030 II-100.00.030 III+100.00.030 IV A.
Данная формула входит в подсчет по строке 100.00.030.
| МираЯнварь говорит: |
|
скажите пожалуйста, чтобы заполнить строку 100.00.030 IV Н каким счетом руководствоваться? |
Счета затрат и расходов будущих периодов.
Сделать ОСВ по счетам затрат и из оборотов по дебету выбрать статьи затрат по полученным услугам.
Не забудьте также сделать ОСВ по счету РБП 1620 и из оборотов по дебету также выбрать полученные услуги.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
МираЯнварь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#71 Вт Апр 13, 2010 16:13:36
|
Сообщить модератору
|
|
Счета затрат и расходов будущих периодов.
Сделать ОСВ по счетам затрат и из оборотов по дебету выбрать статьи затрат по полученным услугам.
Не забудьте также сделать ОСВ по счету РБП 1620 и из оборотов по дебету также выбрать полученные услуги.
сформировала ОСВ за 2009 год, по всем счетам смотреть или только 7211? или конкретные счета есть
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
МираЯнварь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#75 Вт Апр 13, 2010 17:14:16
|
|
|
| МираЯнварь говорит: |
|
вычет два раза не получится? |
Значит нужно проверить суммы на сч.7010 откуда взяты, нужно сделать анализ счета 7010 и увидеть с какого счета поступление затрат произошло.
Если со счета 8111, значит использовать цифры только 1 раз либо по сч.7010 либо по сч.8111.
Добавлено спустя 3 минуты 19 секунд:
Хотя лучше со сч.8111.
Раз у Вас производственные счета то делайте также анализы по другим счетам затрат чтобы не было повторения.
Используйте первоначальный счет затрат куда изначально были посажены услуги.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#76 Вт Апр 13, 2010 17:33:25
|
|
|
Подскажите, расходы на ремонт арендованных основных средств относятся в строку 100.00.030.IV.Н или в строку 100.00.030.VII "Стоимость работ,услуг, с/с ТМЗ. признаваемые последующими расходами" на основании ст.122.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#77 Вт Апр 13, 2010 17:37:27
|
|
|
YelenaS
Сначала в
| YelenaS говорит: |
|
100.00.030.IV.Н |
потом в
| YelenaS говорит: |
|
100.00.030.VII "Стоимость работ,услуг, с/с ТМЗ. признаваемые последующими расходами" |
таким образом минусуются данные вычеты.
А на затраты они пойдут по приложению 100.07 и соответственно отразятся в строке по вычетам по фиксир.активам 100.00.054.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#78 Вт Апр 13, 2010 17:43:07
|
|
|
Но фиксированные активы у нас не стоят на балансе, почему расходы по ним нужно показывать в 7-м приложении?
Строка 100.00.030.VII минусует расходы? Тогда нужно подумать.
Добавлено спустя 3 минуты 31 секунду:
| Елена Т говорит: |
|
А на затраты они пойдут по приложению 100.07 и соответственно отразятся в строке по вычетам по фиксир.активам 100.00.054. |
Всё нашла действительно в 7 приложении стр.100.07.12.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
МираЯнварь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#79 Вт Апр 13, 2010 21:33:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
МираЯнварь
у вас себестоимость из производственных счетов "собирается"? что значит повторяет? |
да, например
Сальдо на начало периода
5610 1 160 864 026,59
8110 1 160 864 026,59
8111 1 160 864 026,59
Обороты за период 1 160 864 026,59 1 160 864 026,59
Сальдо на конец периода
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#80 Ср Апр 14, 2010 10:13:37
|
|
|
Берете 8111, так как он переносится на сч.8110 и далее.
Сальдо на начало какого периода? По идее на начало года не должно быть сальдо по счетам начинающимся на 6,7,8.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
v.Lera
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#81 Пт Апр 23, 2010 17:56:55
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите плиз.
в вычетах услуги связи отношу к пункту 100.00.030.III.H
а при расчете в форме сумма попадает в 100.00.030.III.A
почему привязка в форме не идет как указано. подскажите
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
