Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Поставщик выписал доп. счет-фактуры в 2009 г. с НДС 13% - где отразить их в Форме 300?
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Ср Июл 29, 2009 17:19:22
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=229136#229136
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=234912#234912
Выделено в отдельную тему = Kenga
| Scorp 3 говорит: |
|
Строки 300.00.012 I, II, III, должны давать - оборот по строке * ставка НДС = сумма НДС по строке. |
Подскажите пожалуйста, если нам в январе месяце были выставлены дополнительные СФ с НДС 13% (например, Казахтелеком довыставил свои услуги, которые не включил в СФ декабря, а также поставщики э/энергии, которые каждый месяц корректируют объемы поставки согласно общего баланса э/энергии), соответственно оборот * ставку 12% по строке 300.00.012 III у меня в декларации "не идет", ничего страшного? Может это как-то описать в регистре к Декларации?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Июл 31, 2009 08:11:04
|
Сообщить модератору
|
|
k.lorik, если Казахтелеком довыставил вам свои услуги со ставкой 13%, то уточните, дата на таком счете-фактуре какая?
от 2009 года или от 2008го?
Если от 2009 года, то они не имеют права указывать ставку 13%, только 12% по Кодексу 2009года.
А если от 2008 года, то вы не должны указывать такой документ по строке 300.00.012 в декларации текущего года.
Вы должны отразить эту сумму у себя в учете в прошлом году и подать либо дополнительную отчетность по НДС за прошлый период (что было бы более правильно), либо отразить эти суммы в Приложении к Ф300 "Корректировка суммы НДС, относимой в зачет".
Еще вопрос, эти операции вам поставщик оформляет "дополнительным" счетом фактурой или основным?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Июл 31, 2009 09:16:01
|
Сообщить модератору
|
|
Elis, спасибо Вам за внимание к моей проблеме. Казахтелеком выставил услуги со ставкой 13% дополнительным СФ 31.01.09 ( с пометкой дополнительный счет-фактура к СФ от 31.12.08г и в номере указывает вместе с номером букву "Д"). На все мои возмущения, что СФ должен содержать только цифровое значение, ответ один: так выдает программа. Про ставку в 13% тоже веский аргумент, что услуги были оказаны в 2008г. Как поступить в такой ситуации-не нашла решения, деньги в оплату этого счета были сняты, СФ выставлен, ничего исправлять никто не собирается, соответственно не проводить у себя я тоже не могу. Теперь, наводя порядок по НУП и составляя регистры к декларации 300, я озадачена. Но как я указала выше
| k.lorik говорит: |
|
а также поставщики э/энергии, которые каждый месяц корректируют объемы поставки согласно общего баланса э/энергии |
это не единственный СФ со ставкой 13%, наши поставщики также корректируют объемы ежемесячно как в сторону увеличения, так и уменьшения, аргументируя тем, что поставка осуществлялась в прошлом периоде, и на стыке смены ставки НДС, получается, что в январе я имею дополнительные СФ со ставкой 13%. В ББ неоднократно были статьи на тему, какой применять НДС при корректировке прошлого года, и общее мнение, что ставку, действующую в момент реализации, т.е. к примеру 2008 года, поэтому я без проблем принимала корректировки. Почитав ветку на балансе, сердце не на месте. Можно Ваше мнение?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Июл 31, 2009 09:54:52
|
|
|
Считаю, что нужно показать
| Elis говорит: |
|
эти суммы в Приложении к Ф300 "Корректировка суммы НДС, относимой в зачет". |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Июл 31, 2009 11:57:08
|
|
|
Я так думаю, что можно отразить в приложении № 6 к 300 в строке 300.06.018 Изменение условий сделки или 300.06.019 Изменение цены, компенсации за приобретенные товары, работы, услуги.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
