| Заполнение Приложения 7 к Декларации по НДС в 2009 году.
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#52 Ср Май 06, 2009 16:49:26
|
|
|
Может мой вопрос покажется глупым, но подскажите пожалуйста в форме 30.00 есть реестр по реализации 300.07 заполняется реализация без возвратных счетов-фактура или же возврат включается. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#53 Ср Май 06, 2009 17:01:17
|
|
|
Заполняются все счет-фактуры, на отгрузку, на возврат, на всевозможные корректировки оборота (согласно кодекса).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#54 Ср Май 06, 2009 17:05:27 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Хавин говорит: |
|
Может мой вопрос покажется глупым, но подскажите пожалуйста в форме 30.00 есть реестр по реализации 300.07 заполняется реализация без возвратных счетов-фактура или же возврат включается. |
в приложении 7 заполняете только выданные счет-фактуры на реализованный товар. Для возрата предусмотрено приложение 6.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#55 Ср Май 06, 2009 17:22:44
|
|
|
| Цитата: |
9. СОСТАВЛЕНИЕ ФОРМЫ 300.07 - РЕЕСТР СЧЕТОВ-ФАКТУР ПО РЕАЛИЗОВАННЫМ ТОВАРАМ, РАБОТАМ, УСЛУГАМ В ТЕЧЕНИЕ ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА
36. Данная форма предназначена для детального отражения сведений о счетах-фактурах, выписанных в отчетном периоде по реализованным товарам, работам, услугам. |
О всех счет-фактурах.
Данная форма не является расшифровкой ни к каким строкам основной формы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#56 Ср Май 06, 2009 17:27:18
|
|
|
Ирыч спасибо большое! Для возврата есть форма 300.06, а вот приложения к ней в интернете нет. Не подскажите к ней можно взять?
Добавлено спустя 2 минуты 46 секунд:
Елена Т о всех это значит и реализация и возврат, я правильно поняла 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#58 Ср Май 06, 2009 23:39:29
|
|
|
Подскажите, пожалуйста. а как вы поступаете с реализацией ЧАСТНЫМ ЛИЦАМ? Эта реализация должна ли попадать в реестр?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#60 Чт Май 07, 2009 08:13:08
|
|
|
Подскажите, кто знает!
Оказываем услуги иностранцам в РК (проживание в гостинице). Выписываем счет-фактуру с НДС т.к. мы плательщики НДС. В поле РНН покупателя ничего не ставим. Что указать в реестре выданных счетов-фактур? (приложение № 7 к 300)? Пробовали поставить код страны вместо РНН, но после выгрузки в шаблон Exel программа "ругается" и на пустое поле, и на код страны, указывает на некорректность заполнения. Что в этом случае можно предпринять?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#61 Чт Май 07, 2009 09:32:37
|
|
|
Не указайте этот счет-фактуру в прил 7 , как будто Вы её совсем не выписывали. Всех у кого нет РНН частных лиц я не отражаю в 7 прил. Ваш иностранец тоже относится к таким, которые не воспользуются вашей с/ф и НДСом в зачет..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#62 Чт Май 07, 2009 10:00:28
|
Сообщить модератору
|
|
| AIF говорит: |
|
Что в этом случае можно предпринять? |
ситуация та же, что и в случае оказания услуг лицам, которым в принципе нет необходимости выписывать счет фактуру, они ее никуда не используют. Поэтому в объем реализации вы эту сумму включаете, а в реестр - нет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#63 Чт Май 07, 2009 11:25:26
|
Сообщить модератору
|
|
Привожу вашему вниманию итоговый результат телефонного разговора со специалистом НК МФ РК по Декларации Ф300.00 на 2009 года.
Для облегчения восприятия информация подана в формате "Вопрос - ответ"
| Вопрос 1 говорит: |
|
Указывать ли в Приложении Ф300.07 по реализации счета-фактуры, выписанные физлицам без реквизитов - |
Ответ был "нет, не указывать. Посколько в налогоплательщик имеет право не выписывать счет-фактуру при реализации физическому лицу за наличный расчет с использованием ККМ, то документы по такой реализации в Реестре выданных счетов-фактур не указываются".
| Вопрос 2 говорит: |
|
Должна ли сумма оборота по реализации, облагаемого НДС, в самой Декларации 300.00.001 сходиться с суммой оборота по реализации, облагаемого НДС, в Приложении по реестру выставленный счетов-фактур 300.07 - |
Ответ был "нет, не всегда должна". Ни сумма оборота, ни сумма самого начисленного НДС может не равняться с итоговой суммой оборота по реализации и суммой начисленного НДС в поле 300.00.001.
| Вопрос 3 говорит: |
|
Указывать ли в Приложении Ф300.08 по полученным товарам, услугам, работам те счета-фактуры, которые были выписаны неплательщиками НДС с пометкой "Без НДС" - |
Ответ был "да, указывать, потому, что это счета-фактуры"
| Вопрос 4 говорит: |
|
Указывать ли в Приложении Ф300.08 прочие документы, по которым НДС был взят в зачет, например проездные билеты - |
Ответ был "нет, в Приложении 300.08 не указывать, только счета-фактуры"
| Вопрос 5 говорит: |
|
Где указывать все обороты по приобретенным товарам, работам, услугам от плательщиков НДС, если при приобретении не был получен счет-фактура, а только чек. - |
Ответ: На основании чеков НДС в зачет не относится. Такие обороты указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю.
| Вопрос 6 говорит: |
|
Где указывать все обороты по приобретенным товарам, работам, услугам от неплательщиков НДС, если при приобретении не был получен счет-фактура, а только накладная, акт выпоненных работ или чек. - |
Ответ: Такие обороты тоже указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю.
| Вопрос 7 говорит: |
|
Где указывать обороты, освобожденные от налога на добавленную стоимость, от плательщиков НДС, такие как финансовые услуги банков, если при приобретении не был получен счет-фактура, а есть только выписка банка. - |
Ответ: Такие обороты тоже указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю. Приказом 165 от 17/04/09 изменены правила заполнения Ф300.00. А значит в поле 300.00.012 A указывается не "облагаемый оборот", а "общий оборот", т.е. поступление как от плательщиков НДС, так и от неплательщиков НДС.
| Вопрос 8 говорит: |
|
Должна ли сходиться итоговая сумма облагаемого оборота (графа F), итоговая сумма НДС в счете-фактуре (графа G) или итоговая сумма НДС в зачет (графа H) из Приложения 300.08 с каким-то полем в основной Декларации 300.00.012 - |
Ответ: не всегда. Суммы из Приложения могут не сходиться с суммами в полях 300.00.012
| Вопрос 9 говорит: |
|
Должен ли сходиться облагаемый оборот в поле 300.00.012 А с суммой полей 300.00.012 I А + 300.00.012 II А + 300.00.012 III А, а так же сумма НДС, относимого в зачет, в поле 300.00.012 В с суммой полей 300.00.012 I В + 300.00.012 II В + 300.00.012 III В - |
Ответ: Приказом 165 от 17/04/09 изменены правила заполнения Ф300.00. А значит в поле 300.00.012 A указывается не "облагаемый оборот", а "общий оборот", т.е. поступление как от плательщиков НДС, так и от неплательщиков НДС. Следовательно, значения могут быть не равны, как в части облагаемого оборота, так и в части НДС, относимого в зачет. Сумма в полях 300.00.012 А и В может быть больше суммы значений полей 300.00.012 I, II, III А и В.
| Вопрос 10 говорит: |
Как рассматривать смысл "4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса; "
1.) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, кроме счетов-фактур
2.) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, в том числе счет-фактуры, но кроме документов, указанных в строках I и II |
Ответ: Ответ еще уточняется, как узнаю, напишу.
Уточнила ответ. Правильный ответ:
1.) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, кроме счетов-фактур
Уважаемые форумчане. В связи с тем, что обсуждение строк 300.00.012, Приложений 300.07 и 300.08 разделены по веткам, убедительная просьба - все уточняющие вопросы задавать в соответствующих ветках. Я специально запостила "Вопрос-Ответ" в обеих ветка без разделения по Приложениям, чтобы у вас сформировалась законченная картина по Декларации. Но если в этой ветке будут вопросы не по теме, буду удалять посты молча. Извините, но на перенос/склеивание у меня больше времени нет.
В этой ветке только Приложение 7 в Декларации по НДС в 2009
Строка 300.00.12 и Приложение 8 в Декларации по НДС в 2009 году http://balans.kz/viewtopic.php?t=14677
Строки 300.00.27 и 28 в Декларации по НДС в 2009 году http://balans.kz/viewtopic.php?p=173087#173087
Заполнение остальных полей в Декларации по НДС в 2009 году, кроме вышеуказанных http://balans.kz/viewtopic.php?t=14117
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#64 Чт Май 07, 2009 13:58:48
|
|
|
Elis
| Elis говорит: |
Вопрос 2 говорит:
Должна ли сумма оборота по реализации, облагаемого НДС, в самой Декларации 300.00.001 сходиться с суммой оборота по реализации, облагаемого НДС, в Приложении по реестру выставленный счетов-фактур 300.07 -
Ответ был "нет, не всегда должна". Ни сумма оборота, ни сумма самого начисленного НДС может не равняться с итоговой суммой оборота по реализации и суммой начисленного НДС в поле 300.00.001. |
Почему форма 300.00 стр 300.00.01 должна сходиться с формой 300.07? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#65 Чт Май 07, 2009 14:05:46
|
|
|
Бота Казангаповна
Не правильно поняли
| Бота Казангаповна говорит: |
|
Должна ли сумма оборота по реализации, облагаемого НДС, в самой Декларации 300.00.001 сходиться с суммой оборота по реализации, облагаемого НДС, в Приложении по реестру выставленный счетов-фактур 300.07 - |
ответ
| Бота Казангаповна говорит: |
|
Ответ был "нет, не всегда должна". |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#67 Чт Май 07, 2009 15:31:00
|
|
|
| Елена Т говорит: |
Цитата:
7) в графе G указывается сумма налога на добавленную стоимость, указанного в счете-фактуре;
8) в графе Н указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость. При этом графа Н заполняется в случае, если указанная в графе G сумма налога на добавленную стоимость меньше суммы, указанной в счете-фактуре. |
Я допустим то же не совсем поняла - это как?
Общая сумма НДС по СЧФ - 100тг. из них 10тг. наши начисленные и 90тг. перевозчика, то какую сумму в графе Н я должна показать? 10тг?
Добавлено спустя 3 минуты 52 секунды:
А потом подскажите пожалиста, как распечатать приложения 8 и 7 если печатает только один лист? А у меня их как минимум 4 ведь закладки прокрутки листов нет?
Добавлено спустя 10 минут 38 секунд:
И потом как может быть сумма налога в графе G меньше суммы указанной в СЧФ, если графа G отражает сумму налога в СЧФ!!! Ничего не понимаю 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#68 Чт Май 07, 2009 15:51:30
|
|
|
| Ивушка говорит: |
|
Общая сумма НДС по СЧФ - 100тг. из них 10тг. наши начисленные и 90тг. перевозчика, то какую сумму в графе Н я должна показать? 10тг? |
G-100 общ.сумма НДС
H-10 Ваша сумма НДС
Напоминаю - Это только для тех кто подпадает под понятия
| Цитата: |
При этом налогоплательщики, выписывающие счета-фактуры, с учетом особенностей, установленных статьей 264 Налогового кодекса. В данной графе указывается общая сумму облагаемого оборота, отраженная в счете-фактуре с учетом стоимости работ и услуг, выполненных и оказанных перевозчиками и (или) поставщиками в рамках договора транспортной экспедиции.
Комиссионеры, выписывающие счета-фактуры, с учетом особенностей, установленных пунктом 18 статьи 263 Налогового кодекса, указывают общую сумму облагаемого оборота, отраженную в счете-фактуре, выставленном комиссионеру комитентом, исходя из стоимости товаров, работ, услуг, по которой они предоставлены комиссионеру с целью реализации; |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Чт Май 07, 2009 17:31:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Бота Казангаповна говорит: |
|
Почему форма 300.00 стр 300.00.01 должна сходиться с формой 300.07? |
Она не должна обязательно сходиться. Я же так и написала
| Elis говорит: |
|
Ответ был "нет, не всегда должна". Ни сумма оборота, ни сумма самого начисленного НДС может не равняться с итоговой суммой оборота по реализации и суммой начисленного НДС в поле 300.00.001. |
Потому, что Приложение 300.07 - это реестр выданных Счетов-фактур, но ведь на предприятии может быть реализация и без выписки счетов фактут. Например реализация за наличный расчет с выдачей фискального чека ККМ. Да и вообще, в Кодексе четыре пункта предусмотрено, когда можно не выписывать счета-фактуры.
| Статья 263. Счет-фактура говорит: |
1. Счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, если иное не установлено настоящей статьей.
...
15. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:
1) осуществления расчетов за предоставленные коммунальные услуги, услуги связи населению через банки с применением первичных учетных документов, служащих основанием при ведении бухгалтерского учета;
2) оформления перевозки пассажира проездным билетом, в том числе электронным билетом, выдаваемым на авиационном транспорте;
3) представления покупателю чека контрольно-кассовой машины в случае реализации товаров, работ, услуг населению за наличный расчет;
4) оказания услуг, предусмотренных статьей 250 настоящего Кодекса. |
Так вот, подобная реализация должна найти свое отражение по строке 300.00.001, но не будет отражена в Приложении 300.07, т.к. счета-фактуры при такой реализации не оформлялись.
Но вот в таком случае, когда предприятие работает исключитально с юридическими лицами или ИП, то тогда сумма по Приложению 300.07 и по основному полу Декларации 300.00.001 будут равны.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#71 Чт Май 07, 2009 19:54:11
|
|
|
| Янка говорит: |
|
Не указайте этот счет-фактуру в прил 7 , как будто Вы её совсем не выписывали. Всех у кого нет РНН частных лиц я не отражаю в 7 прил. Ваш иностранец тоже относится к таким, которые не воспользуются вашей с/ф и НДСом в зачет.. |
| AIF говорит: |
Что в этом случае можно предпринять?
ситуация та же, что и в случае оказания услуг лицам, которым в принципе нет необходимости выписывать счет фактуру, они ее никуда не используют. Поэтому в объем реализации вы эту сумму включаете, а в реестр - нет |
Сейчас только добралась до компьютера
Янка и Христина Ивановна, большое спасибо за Ваши ответы. Продолжу свой вопрос. По физическим лицам - иностранцам, поступим как Вы ответили. Как быть с иностранными фирмами. Фирма оплачивает проживание своих сотрудников на наш валютный счет и мы выписываем все документы (счета, акт вып.работ и сч-ф) на реквизиты фирмы. Вместо РНН в карточке контрагента проставляем "Номер налоговой регистрации в стране резиденства". В самой же форме 300.07 такой графы нет. В связи с этим и выходит сообщение об ошибках. Может их тоже не указывать в 7 реестре. Но суммы значительные и оплата не через ККМ, а через валютный счет.
Кто как поступает?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#72 Пт Май 08, 2009 10:51:48
|
|
|
| Елена Т говорит: |
| Ивушка говорит: |
|
Общая сумма НДС по СЧФ - 100тг. из них 10тг. наши начисленные и 90тг. перевозчика, то какую сумму в графе Н я должна показать? 10тг? |
G-100 общ.сумма НДС
H-10 Ваша сумма НДС
Напоминаю - Это только для тех кто подпадает под понятия
| Цитата: |
При этом налогоплательщики, выписывающие счета-фактуры, с учетом особенностей, установленных статьей 264 Налогового кодекса. В данной графе указывается общая сумму облагаемого оборота, отраженная в счете-фактуре с учетом стоимости работ и услуг, выполненных и оказанных перевозчиками и (или) поставщиками в рамках договора транспортной экспедиции.
Комиссионеры, выписывающие счета-фактуры, с учетом особенностей, установленных пунктом 18 статьи 263 Налогового кодекса, указывают общую сумму облагаемого оборота, отраженную в счете-фактуре, выставленном комиссионеру комитентом, исходя из стоимости товаров, работ, услуг, по которой они предоставлены комиссионеру с целью реализации; |
|
А те кто не подпадает под это понятие что делать????Заполнять только графу G? я права или нет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#74 Пт Май 08, 2009 18:37:20
|
|
|
А должны ли мы проверять РНН покупателей , которых включаем в реестр . Проверила 2 предприятия, салык пишет не существует, что делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#75 Пт Май 08, 2009 18:47:12 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Марта говорит: |
|
Проверила 2 предприятия, салык пишет не существует, что делать? |
Вот еще 
Вы же не берете то в зачет НДС, наоборот начисляете, поэтому нечего и голову ломать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#77 Сб Май 09, 2009 00:00:54
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!
Есть вопрос относительно Приложения №7 к ф.300., т.е. реестр сч-фактур по реализованным товарам мы являемся плательщиками по НДС, оборот у нас учитывается по фискальным чекам, кредитным карточкам (в основном физ.лицам у которых мы неберем РНН), и по выданным счет фактурам(организации).Если в 7 форму заполнить только выданные счет фактуры ,то как она будет отражатся в 300 форме. Что делать с общим оборотом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#79 Вс Май 10, 2009 19:15:44
|
Сообщить модератору
|
|
Прочитала все сообщения, так и не поняла: при обслуживани частных лиц счет фактура не выписывается, тогда как быть с приложением 7 к 300-ой. Если указывать только выданные ст.фактуры, то итоговые суммы по приложению не будут сходиться с общим оборотом по реализации в самой 300-ой. Верно ли это? Подскажите, плизз.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#80 Вс Май 10, 2009 20:26:58
|
|
|
| Elis говорит: |
Бота Казангаповна говорит:
Почему форма 300.00 стр 300.00.01 должна сходиться с формой 300.07?
Она не должна обязательно сходиться. |
Добавлено спустя 1 минуту 14 секунд:
Tusya
сооб.68 - все расписали
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#81 Пн Май 11, 2009 10:40:38
|
|
|
Здраствуйте.
У меня такой вопрос. Мы безвозмездно передали школе (родной) компьютерный класс (10 ученические, 1 учительский, 2 принтера и сетевые оборудования) на общую сумму 1500000 тенге.
1. Включать эту счет-фактуру в доп. форму 07 или нет.
2. если включать, то где нужно в ф.300 поставить в зачет по НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#82 Пн Май 11, 2009 11:20:33
|
Сообщить модератору
|
|
1) Вы, наверное, имеете в виду не допформу, а Приложение 300.07 с реестром счетов-фактур выданных.
Безвозмездная передача - это тоже считается реализацией. И для вас, как для плательщика НДС, этот оборот по реализации является облагаемым оборотом.
| НК-2009 говорит: |
Статья 230. Определение облагаемого оборота
1. Облагаемым оборотом является оборот, совершаемый плательщиком налога на добавленную стоимость:
1) по реализации товаров, работ, услуг в Республике Казахстан, за исключением необлагаемого оборота, указанного в статье 232 настоящего Кодекса; |
| НК-2009 говорит: |
Статья 231. Оборот по реализации товаров, работ, услуг
1. Оборот по реализации товаров означает:
1) передачу прав собственности на товар, в том числе:
продажу товара;
...
безвозмездную передачу товара; |
Т.е. с оборота по безвозмездной реализации товаров вы должны отдать государству НДС.
Счет-фактуру вы тоже должны выписать, поскольку являетесь плательщиками НДС:
| НК-2009 говорит: |
Статья 263. Счет-фактура
...
2. Плательщик налога на добавленную стоимость обязан при осуществлении оборотов по реализации товаров, работ, услуг оформить получателю указанных товаров, работ, услуг счет-фактуру, если иное не установлено настоящей статьей. |
В п.15 есть исключения, в которых оформление сф не требуется, но вы в те случаи не попадаете.
А школа должна поставить себе на баланс эти компьютеры.
Стоимость основных средств они возьмут как раз из вашего счета-фактуры.
Только одна особенность - они не могут отнести НДС себе в зачет по этому счету-фактуре, потому что безвозмездно.
| НК-2009 говорит: |
Статья 257. Налог на добавленную стоимость, не подлежащий отнесению в зачет
...
2. При получении на безвозмездной основе имущества (товаров, работ, услуг) лицо, получившее такое имущество, не относит в зачет сумму налога на добавленную стоимость, подлежащую уплате лицом, передавшим безвозмездно такое имущество. |
Хотя, если это госучреждение, то они и не являются плательщиками НДС.
Ну и вот мы пришли к ответу на вопрос - раз счет-фактура на реализацию был выписан, то он должен быть включен в Приложение 300.07
2) По второму вопросу - не понятно, о каком зачете по НДС идет речь. Ведь у вас это реализация. причем тут зачет? Поясните, пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#83 Пн Май 11, 2009 11:36:10
|
|
|
Спасибо Elis.
Относительно 2 вопроса, я думал, что если не имею фактически дохода от этой операции, то думал что нужно поставить куда то, чтобы получить вычет по НДС. Или мне в любом случае нужно платить НДС по этой операции.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#84 Пн Май 11, 2009 11:46:29
|
Сообщить модератору
|
|
НДС платить по любому надо.
Это по КПН ваш безвозмездный подарок не будет являться вашим доходом (но будет являтся доходом вашей школы), а НДС от реализации вы по любому должны заплатить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Его превосходительство
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#86 Чт Май 14, 2009 12:55:18
|
|
|
AIF,
Вы нашли выход, как поступить с иностранными фирмами? Если нашли, поделитесь, пожалуйста, решением проблемы.
(пост №69 )
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#87 Чт Май 14, 2009 13:19:18
|
Сообщить модератору
|
|
| daltek говорит: |
Вы нашли выход, как поступить с иностранными фирмами? Если нашли, поделитесь, пожалуйста, решением проблемы.
(пост №69 ) |
Налоговая на мой такой же вопрос: В приложении 7 только резиденты, которым выписана именно счет-фактура с графой НДС, все прочие инвойсы, выставленные иностранным фирмам не отражать. Т.е. это приложение для отражения плательщиками НДС всей своей реализации в РК с выставлением СФ, по которым кто-то возьмет НДС в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
botagoz_upiter
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#89 Чт Май 14, 2009 20:16:56
|
|
|
Из правил заполнения
| Цитата: |
|
36. Данная форма предназначена для детального отражения сведений о счетах-фактурах, выписанных в отчетном периоде по реализованным товарам, работам, услугам. |
Нужно включать все счет-фактуры выписанные, хоть плюсовые хоть минусовые.
Добавлено спустя 37 минут 11 секунд:
| Цитата: |
|
Это же корректировка оборота- возврат товара Когда данные Приложения 7 сложить с учетом минусовых счетов фактур не получится сумма облагаемого оборота по Декларации На всякий случай включу в это ПРиложение Спасибо |
Данное приложение не является расшифровкой к строке 300.00.001, поэтому и не будет сходиться с стр.300.00.001.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Мокшина Татьяна Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#90 Чт Май 14, 2009 20:55:40
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте всем ! У меня вопрос с приложением 300.07 пот реализованным товарам у нас счетов 2000 в 1С импортирую в шаблон Exsel при открытии 300.07 импортировать из Exsel указывать какую страницу и графу. Как не пробовала пишет неверно.
Добавлено спустя 9 минут 11 секунд:
| Мокшина Татьяна Ивановна говорит: |
|
Здравствуйте всем ! У меня вопрос с приложением 300.07 пот реализованным товарам у нас счетов 2000 в 1С импортирую в шаблон Exsel при открытии 300.07 импортировать из Exsel указывать какую страницу и графу. Как не пробовала пишет неверно. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#91 Ср Июн 03, 2009 09:24:20
|
|
|
Будьте добры, подскажите как быть в сложившейся ситуации:
Предприятие в течение квартала выписывало при реализации товара счета-фактуры частным лицам, не имеющим при себе РНН, а поскольку в 2009г возникла необходимость подачи в 300 форме реестр по покупателям, в строках по частным лицам, естественно, нет РНН. Является ли это ошибкой?Если да, то как теперь быть?По 300 пока подали только пустографку. И еще один момент: периодически возникала необходимость в выписнных счетах-фактурах менять дату и проводить их другим числом, в связи с этим нумерация счетов в реестре не по порядку. Допустимо ли это или является нарушением?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#92 Ср Июн 03, 2009 09:53:52
|
Сообщить модератору
|
|
Ольга Сушина, перенесла ваш вопрос в ветку, где это все обсуждалось.
Счета-фактуры, выписанные физлицам при расчете ими за наличный расчет, можно не включать в 300.07.
Т.к. вы имеете права их не выписывать.
Требования по сквозной и последовательной нумерации счетов-фактур нигде нет.
Налоговики могут задать вам попрос по этому поводу, но санкций никаких предъявить не смогут.
Главное, чтобы номера и даты СФ совпадали у вас и вашего контрагента.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#93 Ср Июн 03, 2009 10:10:26
|
Сообщить модератору
|
|
Точно такая же ситуация в одной из фирм. Очень хотелось бы получить консультацию по этому вопросу.
Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды:
Так, что-то я не понял... тут был единственный вопрос по поводу заполнения 7 приложения счет-фактурами без РНН... а теперь я куда-то не туда будто бы написал...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#95 Ср Июн 03, 2009 10:44:21
|
|
|
Подскажите, пожалуйста, а если в течение 1 квартала уже есть счета-фактуры по частным лицам без РНН и в реестре они, конечно, отражаются! Это нарушение? КАК быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#96 Ср Июн 03, 2009 10:59:06
|
Сообщить модератору
|
|
Что значит "в Реестре они есть"?
Вы же сказали, что еще не отправляли Ф300 с реестрами
| Ольга Сушина говорит: |
|
По 300 пока подали только пустографку. |
У себя вы вполне можете регистрировать такие СФ, но в 300.07 их включать не надо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#97 Ср Июн 03, 2009 11:47:06
|
Сообщить модератору
|
|
| Ольга Сушина говорит: |
|
а если в течение 1 квартала уже есть счета-фактуры по частным лицам без РНН и в реестре они, конечно, отражаются! |
Очевидно, человек при выгрузке реестра из 1С не включил галку "только с заполненным полем РНН".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#98 Ср Июн 03, 2009 11:58:43
|
|
|
Да, действительно,я имела ввиду, что выходят строки без РНН приформировании реестра в 1С! Спасибо вам огромное! Вы мне очень помогли!
Добавлено спустя 14 минут 42 секунды:
Elis, я вам премного благодарна за предыдущие ответы, теперь наконец-то разобралась. Очень доходчивые объяснения! Но я еще задавала вопрос по поводу счетов-фактур покупателю, ответ не могу найти. Если счет был выписан, но покупатель в силу определенных обстоятельств отказывается от товара, товар возвращается, с/ф удаляется, а следом за ней уже другие счета выписаны, как быть? Ведь нельзя же допускать, чтобы номера выпадали из общего списка?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#99 Ср Июн 03, 2009 12:19:46
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
Требования по сквозной и последовательной нумерации счетов-фактур нигде нет.
Налоговики могут задать вам попрос по этому поводу, но санкций никаких предъявить не смогут.
Главное, чтобы номера и даты СФ совпадали у вас и вашего контрагента. |
А вот это не ответ на ваш вопрос?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Svetik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#100 Ср Июн 03, 2009 12:21:57
|
Сообщить модератору
|
|
| Ольга Сушина говорит: |
|
Ведь нельзя же допускать, чтобы номера выпадали из общего списка? |
Выпишите с этим номером с/ф другому покупателю, пусть и другой датой. Только надо следить за тем, чтобы покупатель, отказавшийся от товара, не провел у себя эту с/ф.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
