| Форма 160.00 или 100.00
|
|
|
|
#51 Пн Мар 16, 2009 14:18:22
|
Сообщить модератору
|
|
Я прошлые годы не могу не трогать, там очень много всего такого, что надо корректировать. 
И еще, не порекомендуете какую-нибудь литературу по учету недропользования ОПИ?
А ФНО, помимо КПН по карьеру щебнистых грунтов и щебзаводу какие вы сдаете? (Помимо ФНО на з/п, землю, имущество, эмисси в ОС), т. е. как недропользователь? Узнавала в НК по месту регистрации - там никто не в курсе  , а до городского все никак не доеду.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Почемучка2
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#52 Ср Мар 25, 2009 16:46:29
|
Сообщить модератору
|
|
Геннадьевна, исходя из поста № 50, значит и остальные формы сдаются сразу и по контрактной и внеконтрактной деятельности? а когда заполняете формы НО, № и дату контракта на недропользование указывать надо?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
анита цой
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#56 Ср Мар 25, 2009 17:25:52
|
|
|
Ещё нужго сдавать декларацию по историческим затратам (суммы затрат расписаны в контраке поквартально) форма № 560 и декларацию по роялти форма № 500. Это по ОПИ, у меня карьер глиняный, тоже недавно.
Добавлено спустя 2 минуты 16 секунд:
только срок по 560 уже прошёл, я её в феврале сдавала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
анита цой
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#57 Ср Мар 25, 2009 17:41:32
|
Сообщить модератору
|
|
| Laky говорит: |
|
Ещё нужго сдавать декларацию по историческим затратам (суммы затрат расписаны в контраке поквартально) форма № 560 и декларацию по роялти форма № 500. Это по ОПИ, у меня карьер глиняный, тоже недавно. |
как вы ведете учет? у меня контаркт 1997 я веду учет по нему как:
по контрактной ( продажа глины и расходы связанные по добыче глины) ф.160
и внеконтрактной деятельности ( использование глины для производства кирпича) ф.160???? так что ли...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#58 Ср Мар 25, 2009 17:51:49
|
|
|
Мне эту ТОО принесли уже в феврале текущего года. Там всё добытое используется д/производства кирпича. Учёт вёлся общий, но за 2007г. была сдана ф.160, контракт то-ли 2005, то-ли 2004г. под рукой нет, точно не помню. Теперь тоже голова в раскоряку - 100 или 160 всё таки?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#59 Ср Мар 25, 2009 17:52:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Цитата: |
по контрактной ( продажа глины и расходы связанные по добыче глины) ф.160
и внеконтрактной деятельности ( использование глины для производства кирпича) ф.160???? так что ли... |
Все правильно. Один отчет по форме 160.00
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
анита цой
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#60 Ср Мар 25, 2009 17:57:09
|
Сообщить модератору
|
|
а как 160 сдавать: одну по контракту ( все расходы по добычи глины указывать, кроме дохода т.к. ее не реализовываем)
вторую вне контракта ( доход от продажи кирпича,и все расходы по производству кирпича) правильно???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#63 Ср Мар 25, 2009 18:06:27 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Не надо доходы от расходов отделять. По отзывам налоговиков, до меня эту контору вела о-очень опытный бух., вид деятельности у нас такой-же точно как ваш. Нарыли глины, сделали кирпичи и продали. Аналитика по карьеру ведётся отдельно по затратам, а 160 общая для доходов и расходов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#64 Ср Мар 25, 2009 18:08:17
|
Сообщить модератору
|
|
| Laky говорит: |
|
Мне эту ТОО принесли уже в феврале текущего года. Там всё добытое используется д/производства кирпича. Учёт вёлся общий, но за 2007г. была сдана ф.160, контракт то-ли 2005, то-ли 2004г. под рукой нет, точно не помню. Теперь тоже голова в раскоряку - 100 или 160 всё таки? |
Уточните, если контракт заключен после 01.01.2004 можете смело заполнять 100 форму.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
анита цой
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
анита цой
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#68 Чт Мар 26, 2009 10:23:34
|
Сообщить модератору
|
|
да анита цой, вам надо сдать по контрактной ( продажа глины и расходы связанные по добыче глины) ф.160
и внеконтрактной деятельности ( использование глины для производства кирпича) ф.160.
только интересно а в прошлом году вы как сдавали? почему сейчас возник такой вопрос?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
анита цой
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#69 Чт Мар 26, 2009 10:32:07
|
Сообщить модератору
|
|
[quote="buhgalterka"]сдать по контрактной ( продажа глины и расходы связанные по добыче глины) ф.160
и внеконтрактной деятельности ( использование глины для производства кирпича) ф.160.
только интересно а в прошлом году вы как сдавали? почему сейчас возник такой вопрос?
все 12 лет сдавали по 100.00 и были 2 комплексных проверок, но со стороны НК замечаний по этому поводу не было. а вы ведете как по контрактной и внеконтрактной деят-ти?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#70 Чт Мар 26, 2009 10:51:28
|
Сообщить модератору
|
|
да я сдаю по контрактной и вне контрактной. в прошлом году сдавала 160 по контрактной и вне контрактной ( у нас просто есть услуги геологоразвд. услуги помимо нашего контракта). а в этом году сдаю 100 так же по контракту и вне контракта, т.к. у нас контракт подписан 07/12/2004 г. правда проверок у меня не было, у нас еще идет период разведки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#71 Чт Мар 26, 2009 13:34:33
|
|
|
| buhgalterka говорит: |
да анита цой, вам надо сдать по контрактной ( продажа глины и расходы связанные по добыче глины) ф.160
и внеконтрактной деятельности ( использование глины для производства кирпича) ф.160...
|
? зачем?
глина, суглинки и т.п. - ОПИ, т.е. общераспространенные полезные ископаемые, т.е. раздельного налогового учета нет, следовательно
нет и форм НО раздельно по контрактной и внеконтрактной деятельности. в БУ, для удобства или по мере необходимости, пожалуйста, разделяйте деятельность по контракту (т.е. добыча глины) и вне контракта (произ-во кирпича). А про годовой отчет и проч.НО Геннадьевна уже все объяснила
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#72 Чт Мар 26, 2009 14:00:19
|
Сообщить модератору
|
|
уважаемые форумчане подскажите или поделитесь своим мнением.
в этом годы мы передали контракт на недропользование в другое ТОО. у меня вопрос: как показать данные по накопленным затратам в нашем ТОО в годовом отчете?т.е. у нас период разведки и все затраты пока аккумулируются, но не списываются, но в связи с передачей право недропользования этих затрат у нас на конец года нет. теперь в годовой форме их отсторнировать или как?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#73 Чт Мар 26, 2009 14:26:52
|
Сообщить модератору
|
|
о сорри, про ОПИ не учла. тогда нет необходимости разделения декларации на контрактную и вне контрактную. ( у меня просто не ОПИ, почему то подумалось, что у аниты цой так же как у меня. еще раз сорри.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#75 Чт Мар 26, 2009 16:19:45
|
Сообщить модератору
|
|
Открыла 3 контракта, все ОПИ., все заключены до 01.01.2004. В двух за 1998 год в разделе налоги все расписано про стабильный режим и т.д., в общем, все согласно п2 ст 282.Я радуюсь,что правильно заполняю 160 форму. Открывая контракт 2002 года, а там черным по белому по первой модели и т.д. , слово в слово п1 ст282. Ну что за бл...во. Поскольку у меня нет раздельного учета, я все равно буду сдавать одну 160 форму. Меня волнуют остальные бухи, которые светились на этой ветке. Может мы не в ту сторону мыслим и нужно смотреть не на дату контракта, а что в нем написано в разделе налоги и платежи. Посмотрите, плиз, свои контракты. Может сумбурно, но очень переживаю, что могла дать неправильный совет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buggalter
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#76 Чт Мар 26, 2009 17:29:27
|
Сообщить модератору
|
|
ну у меня тоже прописано по первой модели в одном контракте который был заключен в 2008 году, а в другом, что согласно законодательство действующее на момент возникновения обязательства.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#77 Чт Мар 26, 2009 17:37:17
|
Сообщить модератору
|
|
Да с вами понятно, 100 фрма, я про тех, кто заключил после до 01.01.2004, но при этом в контракте прописана 1 модель. Они вроде и под 1п. ст.282 и под 2 п.ст282 попадают, а формы отчетности разные, вот в чем вопрос.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#78 Чт Мар 26, 2009 19:26:53
|
|
|
Геннадьевна, наверное, кто заключил до 01.01.2004 
да...подвох есть, скорее всего контракт закл до 01.01.04, но после провели повторную налоговую экспертизу и внесли изменения согласно действующему законодательству, поэтому часть "Налоги и платежи" звучит как в п.1 ст. 282...
думаю, все равно соответствует "...недропользователями, осуществляющими деятельность в соответствии с контрактом на недропользование или контрактом о разделе продукции (далее – контракт на недропользование), в которых налоговый режим установлен согласно пунктам 2 и 3 статьи 282 Налогового кодекса" и поэтому можно заполнять ф.160.00, если контракт закл до 01.01.04 г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#80 Чт Мар 26, 2009 19:47:42
|
|
|
| Геннадьевна говорит: |
|
... хочу завтра 160 сдать. 1С ничего не выгрузили, собирали вручную, три карьера,два завода. |
 молодец!
а у меня что-то никак 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#83 Пт Мар 27, 2009 11:11:25
|
|
|
не-а, ответили же на семинаре в Шымкенте, что требования по представлению НУП в НК к недропользователям ОПИ-шникам не относится
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#85 Сб Мар 28, 2009 14:57:52
|
Сообщить модератору
|
|
..подскажите пожалуйста, у меня ступор, впервые по недропользованию делаю годовой...у нас пока нет добычи и нет коммерческого обнаружения, мы только бурили скважины и делали анализы проб, содержали офис и платили з/плату и соотвественно налоги с неё...в 100-й форме (я сдаю именно её), все произведённые расходы мне нужно вносить в приложение 27-е, на общие административные расходы? я правильно мыслю? мне нужно расшифровать счёт 7210?
Добавлено спустя 2 минуты 8 секунд:
..подскажите пожалуйста, у меня ступор, впервые по недропользованию делаю годовой...у нас пока нет добычи и нет коммерческого обнаружения, мы только бурили скважины и делали анализы проб, содержали офис и платили з/плату и соотвественно налоги с неё...в 100-й форме (я сдаю именно её), все произведённые расходы мне нужно вносить в приложение 27-е, на общие административные расходы? я правильно мыслю? мне нужно расшифровать счёт 7210?
Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд:
...поговорите со мной кто знает, боюсь опоздать со сроками
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#86 Сб Мар 28, 2009 15:11:06
|
Сообщить модератору
|
|
Ну давайте поговорим, раз никого больше нет.
Добавлено спустя 44 секунды:
Почитала 101 ст посмотрела 100 форму, вроде все правильно вы рассуждаете.
Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
| Цитата: |
|
мне нужно расшифровать счёт 7210? |
Думаю в разрезе РНН обязательно.
Добавлено спустя 2 минуты 37 секунд:
| Цитата: |
|
у нас пока нет добычи и нет коммерческого обнаружения, |
А контракт на недропользование у вас подписан?
Добавлено спустя 3 минуты 44 секунды:
Правда в 101 статье записано про затраты после коммерческого обнаружения. Сейчас покапаюсь, мож что найду.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#87 Сб Мар 28, 2009 15:21:49
|
Сообщить модератору
|
|
да, он у нас подписан в 2007 году, только у меня вопрос вот в чём, расходы то я набрала, но у меня есть остатки по материалам на конец года, если в приложении 11 у фигурируют остатки на начало года и на конец года, то в приложении для недропользователей этого нет, вот как тут быть, получается я списываю полностью всё приобретение в течении года, независимо от того что у меня остатки есть, но тогда у меня не пойдёт счёт 7210 ...запуталась окончательно
Добавлено спустя 7 минут 35 секунд:
...или мне не морочить себе голову, и руководствуюсь тем, что у нас до коммерческого обнаружения ещё далеко заполнить все расходы по приложению 11? будет ли это логично
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#88 Сб Мар 28, 2009 15:36:25
|
Сообщить модератору
|
|
Я думаю в 27 приложение должны идти не все материалы, а только списанные на расходы( у вас на счете 7210), в правилах заполнения вроде все расписано.
Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:
И при чем здесь материалы и 11 приложение.
Добавлено спустя 1 минуту 32 секунды:
Может кто присоединится, кто сможет вам помочь 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#89 Сб Мар 28, 2009 15:40:57
|
Сообщить модератору
|
|
... Геннадьевна, а Вы как делаете, Вы ведь тоже по недропользованию сдаёте годовой, как можно разделить что половина товара по счёту списана, а половина на остатке, если это правильно, то тогда конечно сяду и буду разделять, вопрос в том так ли это и не потрачу ли я время зря...а в правилах всё общими фразами написано
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#90 Сб Мар 28, 2009 15:45:21
|
Сообщить модератору
|
|
У меня добыча, нет капитализации. Но я может быть приход материалов и остатки показала в 8 приложении, потом бы исклюсила по 11 строке, и включила эту сумму в 27 прижение в административные расходы бех указания РНН.
Добавлено спустя 3 минуты 8 секунд:
Tengri, ОльгаЛи где вы, помогите Леоке.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ОльгаЛИ
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#92 Сб Мар 28, 2009 16:30:43
|
Сообщить модератору
|
|
Мне было легче с заполнением декларации, так как у нас контракт заключенный почти в конце 2008 года, деятельность только подготовительная, и ОС и использованных материалов не было в 2008 году.
Leoka, я думаю, что если материалы вы использовали в целях контрактной деятельности, то все расходы у вас должны идти в 27 приложении. А приложение 8 вы не должны заполнять, даже если у вас есть остатки. Правила заполнения 100 декларации, раздел составление приложения 8, пункт 111 :
111. Данная форма предназначена для определения суммы расходов по реализованным товарам, выполненным работам, оказанным услугам, подлежащей отнесению на вычеты в соответствии с пунктом 1 статьи 92 Налогового кодекса,
То есть, по определению данная форма не для вас, так как на вычеты данные расходы вы не будете относить. Далее, по правилам п. 112 пп 2, строки с остатками заполняются следующим образом:
2)строка 100.08.002 заполняется согласно данным бухгалтерского баланса на конец отчетного налогового периода... Данные, приведенные в строке 100.08.002, не должны включать расходы, относимые (отнесенные) на вычеты по строкам с 100.00.026 по 100.00.037.
А как раз строка 100.00.37 предназназачена для отражения расходов на разведку, в которую предполагается заносить эти данные, подлежащие вычету или в отчетном годе или в следующих годах.
Так что все затраты показываете в 27 приложении, в Общих и административных расходах с РНН поставщика, а на затраты ставите не полную сумму, а списанную на затраты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#94 Сб Мар 28, 2009 16:51:43
|
Сообщить модератору
|
|
| ОльгаЛИ говорит: |
Так что все затраты показываете в 27 приложении, в Общих и административных расходах с РНН поставщика, а на затраты ставите не полную сумму, а списанную на затраты. |
..ну вот смотрите, например в 2008 году мы потратили на приобретение работ, материалов 100000 тенге, а на счет 7210 у меня списано к примеру 80 000 тенге, судя по Вашим словам, в 27 приложении я должна указать сумму 100 000 тенге, а потом вручную исправить на 80 000 тенге?
......кстати, контракт нам перешёл по наследству в июне этого года, до этого он был на другом предприятии
Добавлено спустя 2 минуты 38 секунд:
| buhgalterka говорит: |
|
а еще мне кажется что у вас на счете 7210 ничего не должно быть, т.к. вы пока не добываете, а только капитализируете. |
...а на каком счёте тогда? подскажите, может я действительно изначально неправильно вела учёт...у на только административные расходы в течении года, один договор с бурильщиками и всё...где тогда правильнее будет отразить расходы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ОльгаЛИ
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#96 Сб Мар 28, 2009 16:58:51
|
Сообщить модератору
|
|
| Leoka говорит: |
| ОльгаЛИ говорит: |
Так что все затраты показываете в 27 приложении, в Общих и административных расходах с РНН поставщика, а на затраты ставите не полную сумму, а списанную на затраты. |
..ну вот смотрите, например в 2008 году мы потратили на приобретение работ, материалов 100000 тенге, а на счет 7210 у меня списано к примеру 80 000 тенге, судя по Вашим словам, в 27 приложении я должна указать сумму 100 000 тенге, а потом вручную исправить на 80 000 тенге?
|
Да, я так думаю, вы показываете в этом приложении сумму 80 000 тенге. Это и подтвердают и Правила заполнения приложения 27.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#98 Сб Мар 28, 2009 17:02:52
|
Сообщить модератору
|
|
ОльгаЛи, а Вы все затраты учитывали на счёте 7210 или капитализировали все произведённые расходы на каком то другом счете?
Добавлено спустя 2 минуты 56 секунд:
| buhgalterka говорит: |
|
не знаю правильно или нет, но я все расходы капитализирую на счете 2920 |
...получается что Вы все расходы в течении года списывали на счёт 2920, а по итогам года всю сумму собранную на этом счёте расшифровали в приложении 27, так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
buhgalterka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
