| НДС относимый в зачет
|
|
|
|
#1 Вт Фев 24, 2009 17:07:58
|
|
|
Помогите пожалуйста!
Может ли головная организация брать в зачет сумму НДС по выписанным счет-фактурам на филиал? Т.е. филиал заключает договора с поставщиками услуг, товара, и получает от них счета-фактуры с НДС с реквизитами филиала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Мар 09, 2009 11:10:11
|
|
|
Если филиал не состоит на учете по НДС (не является самостоятельным плательщиком НДС), то НДС в зачет берет Ваша головная организация ( если она состоит на учете по НДС). Для этого в получаемых счет-фактурах в реквизитах "Покупатель" должна быть указана головная орг-я, а в реквизитах "Грузополучатель" и "Пункт назначения"- Ваш филиал.
Это мое мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Солнцка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Мар 18, 2009 10:30:32
|
Сообщить модератору
|
|
Недавно обнаружились счет-фактуры от поставщика (Астанателеком) за 2008г. которые не были проведены вообще, если я их теперь проведу, но НДС в зачет по ним не буду брать, нужно ли мне будет сдавать допики по 307.00, просто на расходы же их нужно взять..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Мар 20, 2009 09:11:16
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
Кто кому выписывает счет-фактуру?
Налог.Кодекс 2009г ст.263 |
Большое спасибо. Очень содержательный ответ. Уточните подпункт ...Вопрос был о счет-фактуре выставляемой продавцом на покупателя, покупатель является филиалом, не являющимся плательщиком НДС. Плательщиком является головная организация, у которой возник вопрос- как должна быть оформлена счет-фактура на филиал, для отнесения НДС в зачет. На семинаре НК о НК 2009 на этот вопрос ответ, звучал " головная организация не может брать в зачет НДС выставленный на филиал". В ответах выложенных на сайте по семинару, нет ни этого вопроса, ни ответа на него. Если есть на форуме бухгалтера, работающие с филиами, пожалуйста, поделитесь, как выставляете сч-фактуры? как она должна быть офрмлена? и есть ли какие то письма, разъяснения? Спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Мар 20, 2009 09:51:00
|
|
|
Я работала а ф-ле и мы составляли реестр полученных с/ф за квартал и передавали авизо сальдо счетов НДС к начислению и к зачету в ГП. А у себя квартал закрывали по 0( счета НДС). Так же служебной запиской предавали данные по оборотам. С/ф выставлялись на наш Ф-л,а в своих с/ф мы впечатывали свои реквизиты и реквизиты ГП с № с-ва о постановке на учет по НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Мар 20, 2009 11:15:56
|
|
|
| olena говорит: |
|
Большое спасибо. Очень содержательный ответ. Уточните подпункт |
Вы читали сообщение №2- это вкратце
| Елена Т говорит: |
|
Налог.Кодекс 2009г ст.263 |
по моему мнению 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Круглая Земля
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Мар 24, 2009 09:34:25
|
|
|
Е.Е.
| Е.Е. говорит: |
|
В каком приложении отражается в годовом неразрешённый зачет по ндс |
.
Ст.239 п.3 НК РК.(2008).В ф.100.08 стр.100.08.003"Q".РНН своего предприятия.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Алия Алдажарова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Мар 24, 2009 11:02:27
|
Сообщить модератору
|
|
Вопрос по филиалам. По-моему, всем уже надоевший, но до сих пор нераскрытый полностью (по крайней мере для меня).
У нас клиент (филиал) просит переделать счета-фактуры на головной в связи с изм-ми в НК. Договор мы заключали с филиалом (о головном там и слова не было). А счета-фактуры, накладные мы будем выставлять на Покупателя Головной офис.
У меня вопрос. Нет ли здесь расхождения м/у бух. документами и договором. Я понимаю, что филиал - это не юр. лицо, а представитель юр. лица. И действует он от имени юр. лица. Но у него свой РНН и договор он может заключать как филиал.
Получается в дог-ре Покупателем значится филиал. В счетах- фактурах и накладных покупатель Головной офис, а дов-ть на получение, акты подписывает Грузополучатель филиал 
Добавлено спустя 26 минут 50 секунд:
А может быть проще договор переделать на головной офис ? Трехсторонний?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Вт Мар 24, 2009 11:38:10 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Алия Алдажарова говорит: |
|
У нас клиент (филиал) просит переделать счета-фактуры на головной в связи с изм-ми в НК. Договор мы заключали с филиалом (о головном там и слова не было). А счета-фактуры, накладные мы будем выставлять на Покупателя Головной офис. |
Достаточно подписать доп.соглашение к договору с филиалом: "...сч\ф выставляется на ГО согласно НК. .."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
