Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Корректировка по счетам при закрытии периода.
|
|
|
|
#1 Пн Фев 02, 2009 15:59:01
|
|
|
Здравствуйте. Нужна консультация по следующему вопросу.
При закрытии периода 31.12.2008 года, т.е. 2008 года на активных и пассивных счетах остаются отрицательные суммы.
Например:
1) на 3310 поставшику мы оплатили чуть больше;
2) дебиторы 1210 нам оплатили чуть больше;
3) еще один вариант, мы предоставляем услуги контрагенту, а он нам товары в счет услуг, и у нас разница.
Теперь, чтобы правильно отразить валюту баланса, да и вообще оборотов 31.12.2008 года я провожу корректировку по всем счетам. Например, если висит сумма на 3310 минусом, я отношу его на 1610, т.е. авансы выданные; или 1210 на 3510.
Т.е. активы на активы, пассивы на пассивы.
а) правильно ли я поступаю?
б) достаточно ли подписать бухсправку руководителем (невозможно в один день со всеми произвести сверку)?
в) при варианте 3), когда не деньгами рассчитываемся, правильно ли закрывать
| Цитата: |
|
3310 минусом, я отношу его на 1610 |
?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Фев 02, 2009 16:05:51
|
|
|
| Sap говорит: |
|
правильно ли я поступаю? |
Все правильно, а бух.справку подписывает только гл.бухгалтер/Бухгалтер ТОО в ед.лице.
Это моё мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Фев 02, 2009 16:29:39
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Все правильно |
меня терзают смутные сомнения (с)
по поводу
| Sap говорит: |
|
в) при варианте 3), когда не деньгами рассчитываемся, правильно ли закрывать |
может на 1284?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Фев 02, 2009 16:35:22 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Sap говорит: |
|
мы предоставляем услуги контрагенту, а он нам товары в счет услуг |
Просмотрела этот текст. При проведении взаимозачета - взаимозачет проводится на наименьшую сумму Дт или Кт задолженности. При правильном проведении взаимозачета эта сумма должна остаться как задолженность по услугам.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Фев 02, 2009 17:11:32
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
При правильном проведении взаимозачета эта сумма должна остаться как задолженность по услугам. |
Да точно, тоже просмотрел один документ. Там есть еще один документ трехсторонний взаимозачет, который перенесся дебетом по 3310... млин и всю малину портит
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Фев 02, 2009 18:44:26
|
Сообщить модератору
|
|
| Sap говорит: |
|
если висит сумма на 3310 минусом, я отношу его на 1610, т.е. авансы выданные; или 1210 на 3510. |
А не проще ли сразу платежи относить на авансы, и своевременно их закрывать потом ?!
И не будет таких проблем, и в любой момент будет фин отчетность достойная...
Люди думали, много думали, придумывали счета, принципы учета, а наш человек херак и все по своему, а именно на изнанку 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Фев 02, 2009 20:36:07
|
|
|
| Den говорит: |
|
А не проще ли сразу платежи относить на авансы, и своевременно их закрывать потом ?! |
Да, проще, когда точно знаешь аванс это или оплата за уже предоставленное. Бывает ведь, что счет-фактуру дают задним числом, или забыли... А бывает.., что по наследству досталось, и пока в порядок приведешь.
Когда мало документооборота можно все наладить, а так тяжело за каждым уследить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
