| Какие ФНО сдать филиалу, как в отчетности головной указывать обороты филиала?
|
Солнцка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Yuriy S
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Пт Окт 03, 2008 11:05:29
|
Сообщить модератору
|
|
Филиал должен платить также местные налоги - налог на имущество, на землю, если есть то по платежам за загр окр среды, водопользование, если есть АЗС по филиалу то акциз и др. Если открыт филиал то наверное у него есть свой РНН - тогда в отчетности указывается РНН филиала и головного лица - в этом случае не 600,00 а 601,. НДС посмотрите - если не вставали на учет как филиал по РНН филиала то останется в целом по предприятию, как и КПН. Оплачивать удобно через банк от имени РНН филиала - в п/п так и указывается отправитель головное, р/сч головного, а РНН филиала, в этом случае платежи уходят в НК от РНН филиала и разносятся автоматически, а голова держит все фин платежи под своим контролем. Смотрите как Вам удобней.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Окт 03, 2008 11:13:53
|
|
|
Солнцка
Если на филиале числятся и работают сотрудники и им призводится начисление з/пл,то сответственно ,необходимо сдавать ф.201. в НК по месту регистрации филиала
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Солнцка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Окт 09, 2008 09:52:28
|
Сообщить модератору
|
|
Доброго времени суток всем! Возник следующий вопрос: могу ли я с Астаны сдавать налоговую отчетность за филиал в Алмате. Филиал пока бездействунт, хочу сдать пустографы. Незнаю как быть с ключами, запрашивать их в Алмате, или в местном НК можно получить. Звонила в НК, ниче вразумительного не говорят. Или можно не сдавать пока пустографы (филиал открылся в августе)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Окт 09, 2008 10:00:03
|
|
|
Солнцка
| Солнцка говорит: |
|
могу ли я с Астаны сдавать налоговую отчетность за филиал в Алмате. |
Конечно можете.
| Солнцка говорит: |
|
как быть с ключами, |
Ключи необходимо получить по месту регистрации филиала т.е в Вашем случаи,в районном НК, г. Алматы.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Солнцка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Окт 09, 2008 11:31:13
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
Отправте почтой с уведомлением. 101ю уже отправляли? |
Нет 101ю не отправляли.. а разве нужно, это же филиал, можно здесь поподробней? А почтой в смысле в НК Алматы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Окт 09, 2008 12:19:02
|
|
|
| Солнцка говорит: |
|
А почтой в смысле в НК Алматы? |
да по адресу НК Алматы, заполненные ручкой. Я лично и по Алмате отправляю иной раз почтой, проколов не было.... А так, что бы криптоключ получить вам по идее надо иметь кого-то в Алматы, кто по доверенности получит ключ, отнеся заявленя и дискеты....
про 101ю посмотрю, но помоему про КПН филиалы же сам отчитываются?
Добавлено спустя 4 минуты 16 секунд:
в ст. 77 плательщики КПН - юр лица резиденты и юр лица нерезиденты(которые работают через свой филиал), видимо филиалы резидентов - юридические лица? что написано в свидетельстве МинЮста?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Сб Дек 20, 2008 15:23:44
|
|
|
Марин, привет!
ЛЮДИ!!!!!! ФОРУМЧАНЕ!!!!! Подайте хрита ради, сами мы не местные....
ссылки, что бы доолго не копаться, 
ТОО открыли филиал в Экибастузе, там свой бух... а у меня что измениться? по соц. нологу они кажеться сами отчитываються, по КПН?они, наверное, часть дохода должны мне отдать? Я им учредительный взнос, а они мне дивиденты.... так? запуталась совсем...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вс Дек 21, 2008 01:07:03 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Филиал отчитывается по местным налогам самостоятельно... по з\п - сдает 600, 201 + стат. отчетность...
По НДС они могут встать на учет как самостоятельный плательщик, но чаще всего практикуют, что головное отчитывается за филилал.
Фил-л в своих с\ф выданных должны указывать св-во по НДС и РНН головного. Периодически происходит обмен информацией (базами )
Вы у себя контролируете Зачет и Реализацию по НДС и отчитываетесь , включая филиал. Что касается КПН - то Филиал не является плательщиком КПН ( не сдают ф.100) . Вы -Головное отчитаваетесь за них , сдаете общий баланс.
Добавлено спустя 2 минуты 30 секунд:
вот ссылка... вдруг поможет
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=12124&tape
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пн Янв 05, 2009 12:13:59
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите кто понял или прочитал кодекс чего делать то теперь филиалам с 2009 у которых есть св-во по НДС ???????Идти и сниматься с учета что-ли???? 
Добавлено спустя 35 минут 56 секунд:
Филиалы наверно на работу сегодня не вышли??????? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Янв 08, 2009 00:11:30
|
|
|
Закон О введении в действие Кодекса Республики Казахстан
5. Структурные подразделения юридических лиц-резидентов, состоящие на регистрационном учете по налогу на добавленную стоимость по 31 декабря 2008 года включительно, признаются снятыми с учета по налогу на добавленную стоимость с 1 января 2009 года. При этом на них распространяются обязательства по представлению декларации по налогу на добавленную стоимость по обязательствам, возникшим до 1 января 2009 года.
Свидетельство о постановке на учет по налогу на добавленную стоимость структурного подразделения юридического лица-резидента признается недействительным с 1 января 2009 года.
Сальдо по лицевому счету структурного подразделения юридического лица-резидента, являющегося плательщиком налога на добавленную стоимость, образовавшееся по состоянию на 1 апреля 2009 года, подлежит передаче на лицевой счет юридического лица — плательщика налога на добавленную стоимость.
Т.е. филиал с НГ не имеет право выписывать с\ф с указанием своего св-ва НДС. Теперь нужно указывать св-во головного пред-я и соотвественно его РНН.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Настюша1980
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Янв 13, 2010 14:50:01
|
|
|
Вопрос в филиальной сети? у нас в Астане филиал: структ.подразделение на самостоятельном балансе, свой РНН, свой р/счет в банке. Может ли филиал со своего расчетного счета перегнать деньги на наш р/счет головной организации, чтобы с р/счета головной организации уплатить в бюджет НДС???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Янв 13, 2010 15:14:02
|
|
|
Данагуль
| Данагуль говорит: |
|
Может ли филиал со своего расчетного счета перегнать деньги на наш р/счет головной организации, чтобы с р/счета головной организации уплатить в бюджет НДС??? |
Может.
С ув
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Янв 28, 2010 16:00:39
|
|
|
объясните ,пож-та , какие налоги необходимо платить за филиал , если зарегистрирован филиал (РНН отдельно), бухгалтерии отдельно нет, бух.учет ведется централизованно на головном предприятии с выделением структурного подразделения ? Далее- 80 % работников филиала находятся в командировке в головном предприятии , где непосредственно выполняют работы в соответствии с занимаемой должностью - налоги с з/пл этих работников платить от "головы" или от филиала ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Чт Янв 28, 2010 16:49:51 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Мадам
| Мадам говорит: |
|
какие налоги необходимо платить за филиал , если зарегистрирован филиал (РНН отдельно), бухгалтерии отдельно нет, |
В Налоговое управление по месту регистрации филиала:
1.ИПН.
2.СН.
3.ОПВ.
4.СО.
5.Налог на транспорт.
6.Зем.налог.
7.Налог на имущество
8.Плата за эмиссию в окр.среду
и др.местные налоги и платежи по месту регистрации филиала.
| Мадам говорит: |
|
80 % работников филиала находятся в командировке в головном предприятии , где непосредственно выполняют работы в соответствии с занимаемой должностью - налоги с з/пл этих работников платить от "головы" или от филиала ? |
.
По месту приема на работу т.е. в НУ филиала.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Милый Бухгалтер
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#19 Ср Фев 17, 2010 14:00:41
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! У меня есть ТОО (голова), оно приостановлено (не сдает отчетность в НК), решение НУ до 2014 года. Есть у ТОО филиал, в другом городе. Отправляем туда без конца письма, с просьбой приостановить и деятельность филиала, прилагаем решение НК по голове, лицевой весь красивый такой, отчеты сданы. а в ответ тишина. Может быть, раз филилал не самостоятельный, то просто тупо их еще раз уведомить и не сдавать отчеты? не ждать их решения по филиалу? кто-то сталкивался с такой ситуацией?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Ср Окт 19, 2011 10:20:21
|
|
|
Уважаемые коллеги! У нас такая ситуация: Головная организация в Алматы, открываем филиал в Казалинском районе Кызылординской области. Никакого имущества в филиале нет, только персонал. Оплачивать ИПН, СН за работников филиала будет головная организация в НУ по месту регистрации филиала. Правильны ли будут наши действия:
1) В течение 10 р.д. после регистрации филиала встать на регистрационный учет в налоговом органе по месту регистрации филиала;
2) В ф. 200.00 заполнять приложение 200.03 и соответствующие строки по филиалам в декларации;
3) Филиал никакую отчетность в налоговй орган не представляет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Окт 19, 2011 10:52:54
|
|
|
| AlSer говорит: |
1) В течение 10 р.д. после регистрации филиала встать на регистрационный учет в налоговом органе по месту регистрации филиала;
2) В ф. 200.00 заполнять приложение 200.03 и соответствующие строки по филиалам в декларации;
3) Филиал никакую отчетность в налоговй орган не представляет. |
Верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Пт Окт 21, 2011 17:05:45
|
|
|
Здравствуйте подскажите, открыли филиал в Алматы, в декабре 2010г, головной в Астане. Филиал бездействует,на учет в НУ не вставали. ( в нашем НУ сказали что юстиция сама передает сведения в НУ). Что нам грозит, за то что не встали на учет в их местный НК (действительно не нужно было заполнять форму о постановке на уче?), и могут ли наложить арест на расчетный счет головы за то, что мы не предоставили отчетность по 200.03 (даже если сотрудников там нет)?? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Окт 26, 2011 11:04:17 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Dino говорит: |
|
в нашем НУ сказали что юстиция сама передает сведения в НУ) |
Верно.
| Dino говорит: |
|
и могут ли наложить арест на расчетный счет головы за то, что мы не предоставили отчетность по 200.03 (даже если сотрудников там нет)?? |
Да могут. А еще есть адм. ответственность, согласно ст 206 КоАН РК
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Ср Ноя 02, 2011 13:03:06
|
|
|
Пока ждал ответа, выяснил, что нужно еще сдавать отдельно форму 200.03 по филиалу. Только вот не ясно: нужно ли получать отдельный крипто-ключ по филиалу, или отправлять ф. 200.03 под ключом головной организации? Подскажите, коллеги.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Ноя 02, 2011 13:12:56
|
|
|
| AlSer говорит: |
|
Пока ждал ответа, выяснил, что нужно еще сдавать отдельно форму 200.03 по филиалу. Только вот не ясно: нужно ли получать отдельный крипто-ключ по филиалу, или отправлять ф. 200.03 под ключом головной организации? Подскажите, коллеги. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Ноя 02, 2011 13:17:01 Сказали Спасибо❤
|
|
|
AlSer, если филиал не признан самостоятельным, то головное сдаёт ф.200.00 с приложением 200.03 и отдельно ф.200.03 за филиал в НУ филиала со своего ключа (головы). Посещайте, пожалуйста, вебинары, проводимые Балансом. Там несколько раз уже обсуждалась эта тема.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Ср Ноя 02, 2011 14:16:57
|
|
|
У меня такой вопрос, можно ли приостановить деятельность филиала (не самостоятельный), раз деятельность и так там не ведется (в г.Алматы)?
Заполнила от филиала заявление (приложение 5) о приостановлении представления налоговой отчетности, собираю в путь представителя с довернностью т.к. по акту обследования составлено уведомление, чтобы ответили в теч.20 лней почему отсутствовали на месте, в противном случае грозятся снять с учета по НДС. написала письмо что деятельность в филиале не ведется, поэтому не находились на месте, и в данный момент подаем завление на приостановку. Правильны ли мои действия? Или в связи с тем, что филиал не самост.заявление надо было подавать от головы? А еслу укажу голову, в п.5 заявления просят указать св-во по НДС, вдруг приостановят полностью деятельность головы вместе с НДС? Как быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Ноя 02, 2011 14:44:25
|
|
|
| Dino говорит: |
|
У меня такой вопрос, можно ли приостановить деятельность филиала (не самостоятельный) |
Не нарушайте правила форума. Вопрос не по теме. Ищите по поиску или заводите новую тему в правильном подфоруме.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Пн Янв 16, 2012 16:32:05
|
|
|
Уважаемые коллеги, те, которые сдают в ф.200.00 с филиалом, не являющимся самостоятельным плательщиком ИПН, СН, ОПВ и СО - нужно ли заполнять стр. 200.00.032. В Правилах написано, что нужно, но тогда получается дублирование стр. 200.00.045 и 200.00.046
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Пн Янв 16, 2012 16:53:03 Сказали Спасибо❤
|
|
|
AlSer,
| AlSer говорит: |
|
нужно ли заполнять стр. 200.00.032 |
.
Верно.
| AlSer говорит: |
|
тогда получается дублирование стр. 200.00.045 и 200.00.046 |
Предлагаю:
Стр.200.00.32=стр.200.00.045+200.00.046.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Чт Янв 19, 2012 10:00:59
|
|
|
еsiphi, ясности все равно нет. Вот подумайте: в строке 200.00.032 мы отражаем суммы исчисленного налога всего, то есть- головная организация+ филиал. В строке 200.00.043, согласно Правилам, мы должны показать только те суммы, которые исчислены до регистрации филиала (в нашем случае – это октябрь-ноябрь 2011 г.). Но, в строке 200.00.043 указана расшифровка, а именно: (200.00.032+20.00.033-200.00.036-200.00.041), значит, если следовать этой формуле, то мы должны показать и сумму из строки 200.00.032 за декабрь, которая включает и филиал.
Добавлено спустя 37 минут 9 секунд:
Если бы не эта расшифровка строки 200.00.043, то всё было бы в ажуре: стр. 200.00.032 - всего по организации, стр. 200.00.043 - суммы только до регистрации филиала (октябрь, ноябрь), стр. 20.00.045 - суммы только по головной организации (декабрь), стр. 200.00.0.46 - суммы только по филиалу (декабрь). Кто знает, какие строки идут в разноску?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Чт Янв 19, 2012 11:38:26
|
|
|
Еще один вопрос: пенсионные взносы и соц. отчисления по филиалу перечислять отдельными платежками, или можно в общей?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Чт Янв 19, 2012 11:48:48
|
Сообщить модератору
|
|
| esiphi говорит: |
Предлагаю:
Стр.200.00.32=стр.200.00.045+200.00.046.
С ув. |
Прошу прощения, не совсем верно предлагаете
Стр.200.00.032=стр.200.00.043+стр.200.00.045+200.00.046
Т.е. в строке 200.00.032 все заполняют общий исчисленный соцналог.
Потом его указывают либо в 043, либо разбивают на 045+046
Т.е. предполагается, что либо поля 045, 046 должны быть пустыми, либо 043 пустое.
| AlSer говорит: |
|
В строке 200.00.043, согласно Правилам, мы должны показать только те суммы, которые исчислены до регистрации филиала (в нашем случае – это октябрь-ноябрь 2011 г.). |
Согласно тем же Правилам вы 200.00.043 вообще не заполняете, т.к. их заполняют только те, у кого нет филиалов вообще. А у вас есть.
Вы же суммы по голове указываете в 045, а суммы по филиалу по 046
| Правила заполнения говорит: |
|
17) строки 200.00.043 I, 200.00.043 II и 200.00.043 III предназначены для отражения общей суммы исчисленного социального налога для налогового агента, не имеющих структурных подразделений ... (при заполнении ячейки «Нет» в строке 9). |
Добавлено спустя 36 секунд:
| AlSer говорит: |
|
Еще один вопрос: пенсионные взносы и соц. отчисления по филиалу перечислять отдельными платежками, или можно в общей? |
Не по теме. Создайте новую с этим вопросом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Чт Янв 19, 2012 12:25:58
|
|
|
Стр.200.00.032=стр.200.00.043+стр.200.00.045+200.00.046
Т.е. в строке 200.00.032 все заполняют общий исчисленный соцналог.
Потом его указывают либо в 043, либо разбивают на 045+046
Т.е. предполагается, что либо поля 045, 046 должны быть пустыми, либо 043 пустое.
А как же формула в стр. 200.00.043 (200.00.032+200.00.033-20.00.036-200.00.041)?
| AlSer говорит: |
|
В строке 200.00.043, согласно Правилам, мы должны показать только те суммы, которые исчислены до регистрации филиала (в нашем случае – это октябрь-ноябрь 2011 г.). |
Согласно тем же Правилам вы 200.00.043 вообще не заполняете, т.к. их заполняют только те, у кого нет филиалов вообще. А у вас есть.
Извините, великодушно, но слова "вообще" в Правилах не применяется.
| Правила заполнения говорит: |
|
17) строки 200.00.043 I, 200.00.043 II и 200.00.043 III предназначены для отражения общей суммы исчисленного социального налога для налогового агента, не имеющих структурных подразделений ... (при заполнении ячейки «Нет» в строке 9). |
Согласен, но филиал ведь появился в декабре, а октябре-ноябре не было никаких структурных подразделений.
Добавлено спустя 36 секунд:
| AlSer говорит: |
|
Еще один вопрос: пенсионные взносы и соц. отчисления по филиалу перечислять отдельными платежками, или можно в общей? |
Не по теме. Создайте новую с этим вопросом.[/quote]
Добавлено спустя 1 минуту 50 секунд:
Извините, последние две строки - лишние
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Чт Янв 19, 2012 14:20:05
|
|
|
Ну, если никто больше не желает отвечать, тогда приведу пример заполнения в случае, когда филиал открыт в третьем месяце квартала:
200.00.032I - 100 000
200.00.032II - 100 000
200.00.032III - 160 000 (в т.ч. филиал 60 000)
200.00.043I - 100 000
200.00.043II - 100 000
200.00.043III - 0
200.00.045I - 0
200.00.045II - 0
200.00.045III - 100 000
200.00.046I - 0
200.00.046II - 0
200.00.046III - 60 000
Что скажете, коллеги?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#37 Чт Янв 19, 2012 14:55:04
|
Сообщить модератору
|
|
| AlSer говорит: |
|
Согласен, но филиал ведь появился в декабре, а октябре-ноябре не было никаких структурных подразделений. |
Поскольку у нас галки по наличию/отсутствию структурных подразделений нет по месяцам, а есть целиком по кварталу, то считаю, что на конец квартала у вас структурные есть. И вы должны заполнять именно согласно этому условию.
Разноска у вас пойдет по головной из 045, а по филиалам из 046.
И все ляжет верно. И не важно, что ваш головной в 1 месяце был вообще без филиалов. Разноска по нему спокойно ляжет из поля 045.
| AlSer говорит: |
|
Извините, великодушно, но слова "вообще" в Правилах не применяется. |
Ну не применяется. И что? Тот факт, что его нет в правилах, а я вам в своем разъяснении его написала, что -то меняет? Чем отличается "нет филиалов" от "нет филиалов вообще"?
В Правилах написано, что 043 заполняют те, у кого - "(при заполнении ячейки «Нет» в строке 9). "
Ясно и однозначно.
Добавлено спустя 6 минут 2 секунды:
Я все-таки настаиваю на таком варианте -
200.00.043I - 0
200.00.043II - 0
200.00.043III - 0
200.00.045I - 100 000
200.00.045II - 100 000
200.00.045III - 100 000
200.00.046I - 0
200.00.046II - 0
200.00.046III - 60 000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
