| Что делать с переплатой по КПН
|
|
|
|
#1 Ср Дек 24, 2008 11:44:12
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=132641#132641
Уважаемые профи,скажите-у нас за 2007 год был доход мы начислили кпн-например100000,и в 2008 году его выплачивали авансовыми платежами,а теперь у нас за 2008 год получается убыток,а в2009 вообще кпн платить не надо-вопрос в том,в 1с мне какими правильными проводками закрыть переплату по кпн,подскажите? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Дек 24, 2008 11:51:12
|
|
|
| *МАКС* говорит: |
|
а в2009 вообще кпн платить не надо |
Откуда такие мысли?
Закрыть не закроете, эта переплата будет висеть у Вас пока Вы ее не возратите. Можно подать НК заявление на возврат.
Переплата должна у Вас сидеть на активном счете 1410. Для этого сделайте перекидку
Дт1410 Кт 3110
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Дек 24, 2008 11:56:13
|
|
|
совокупный годовой доход с учетом корректировок за 2007 год превышает сумму, равную 325000-кратной размера МРП (1092)- А именно - 354,9 млн тенге? Если нет, Вам не нужно беспокоиться по поводу авансовых платежей КПН в 2009 году-т.е.-ни расчетов ни кпн к оплате только 100 форма--так написано в ветке Налоговый кодекс 2009.
скажите , а мне до закрытия периода не надо будет делать проводки 7710-3110,или только 1410-3110,или и то и другое??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Дек 24, 2008 12:10:35 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Всё таки ведь по 100 форме 2009г будет что-то по КПН к оплате.
Просто в этом году мы оплачивали ежемесячно, а в 2009г кто не дотягивает оборотами 2007г до 325000МРП, будет оплачивать КПН разом при сдаче 100ф.
Думаю НК не запрещает также и продолжать оплачивать ежемесячно налог, главное расчеты сдавать не нужно. Ведь в конце 2009 года будет накладнее оплачивать весь КПН за год.
Если у Вас будет убыток по 100ф то и проводки делать не надо
| *МАКС* говорит: |
|
7710-3110 |
а
| *МАКС* говорит: |
|
1410-3110 |
это всего лишь проводка по перекидке переплаты КПН. Возникла на 3110 переплата (красное сальдо) - делаете эту проводку. Нет переплаты (черное сальдо) - и проводки такой делать не надо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Алибек
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вс Дек 28, 2008 23:02:13
|
Сообщить модератору
|
|
| *МАКС* говорит: |
|
скажите , а мне до закрытия периода не надо будет делать проводки 7710-3110,или только 1410-3110,или и то и другое?? |
Надо будет делать обе проводки.
Если по 2008 году убыток, а авансовые платежи начислялись и оплачивались, в конце года, 31 декабря, закройте начисления своего КПН в течение года: Дебет 7710 Кредит 3110 - на сумму авансовых платежей по расчету. Вы снимаете с себя обязательства по начисленному КПН.
На счете 3110 - переплата по КПН, отраженная по дебету. Счета 3 раздела - краткосрочные обязательства, необходимо перенести их в дебиторскую задолженность: Дебет 1410, кредит 3110.
Пусть висит переплата в 2009 гду. У Вас будет возможность перекинуть ее на другие налоги (соц. налог, имущественный, ИПН у источника выплаты). Возвратят на р/счет только если у Вас будет полный порядок с отчетностью и своевременной оплатой всех прочих налогов и платежей.
Добавлено спустя 4 минуты 58 секунд:
| Алибек говорит: |
|
Здраствуйте подскажите в 2007 году НДС больше чем КПН мне теперь придется платить разницу? |
Эти налоги абсолютно независимы друг от друга. НДС платите по Декларации ф. 300, КПН рассчитываете и платите по Декларации 100 (если Вы - ТОО на общеустановленном) или 220 (ИП на общеустановленном), или 910 (если Вы на упрощенке).
Вопрос сформулируйте точнее. Ту разницу, о которой Вы пишете никто никогда не считатет и не оплачивает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Irina1971
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
ВЫ как всегда помогли!!!