 |
| Поставщик выписал доп. счет-фактуры в 2009 г. с НДС 13% - где отразить их в Форме 300?
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Ср Июл 29, 2009 17:19:22
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=229136#229136
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=234912#234912
Выделено в отдельную тему = Kenga
| Scorp 3 говорит: |
|
Строки 300.00.012 I, II, III, должны давать - оборот по строке * ставка НДС = сумма НДС по строке. |
Подскажите пожалуйста, если нам в январе месяце были выставлены дополнительные СФ с НДС 13% (например, Казахтелеком довыставил свои услуги, которые не включил в СФ декабря, а также поставщики э/энергии, которые каждый месяц корректируют объемы поставки согласно общего баланса э/энергии), соответственно оборот * ставку 12% по строке 300.00.012 III у меня в декларации "не идет", ничего страшного? Может это как-то описать в регистре к Декларации?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Июл 31, 2009 08:11:04
|
Сообщить модератору
|
|
k.lorik, если Казахтелеком довыставил вам свои услуги со ставкой 13%, то уточните, дата на таком счете-фактуре какая?
от 2009 года или от 2008го?
Если от 2009 года, то они не имеют права указывать ставку 13%, только 12% по Кодексу 2009года.
А если от 2008 года, то вы не должны указывать такой документ по строке 300.00.012 в декларации текущего года.
Вы должны отразить эту сумму у себя в учете в прошлом году и подать либо дополнительную отчетность по НДС за прошлый период (что было бы более правильно), либо отразить эти суммы в Приложении к Ф300 "Корректировка суммы НДС, относимой в зачет".
Еще вопрос, эти операции вам поставщик оформляет "дополнительным" счетом фактурой или основным?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Июл 31, 2009 09:16:01
|
Сообщить модератору
|
|
Elis, спасибо Вам за внимание к моей проблеме. Казахтелеком выставил услуги со ставкой 13% дополнительным СФ 31.01.09 ( с пометкой дополнительный счет-фактура к СФ от 31.12.08г и в номере указывает вместе с номером букву "Д"). На все мои возмущения, что СФ должен содержать только цифровое значение, ответ один: так выдает программа. Про ставку в 13% тоже веский аргумент, что услуги были оказаны в 2008г. Как поступить в такой ситуации-не нашла решения, деньги в оплату этого счета были сняты, СФ выставлен, ничего исправлять никто не собирается, соответственно не проводить у себя я тоже не могу. Теперь, наводя порядок по НУП и составляя регистры к декларации 300, я озадачена. Но как я указала выше
| k.lorik говорит: |
|
а также поставщики э/энергии, которые каждый месяц корректируют объемы поставки согласно общего баланса э/энергии |
это не единственный СФ со ставкой 13%, наши поставщики также корректируют объемы ежемесячно как в сторону увеличения, так и уменьшения, аргументируя тем, что поставка осуществлялась в прошлом периоде, и на стыке смены ставки НДС, получается, что в январе я имею дополнительные СФ со ставкой 13%. В ББ неоднократно были статьи на тему, какой применять НДС при корректировке прошлого года, и общее мнение, что ставку, действующую в момент реализации, т.е. к примеру 2008 года, поэтому я без проблем принимала корректировки. Почитав ветку на балансе, сердце не на месте. Можно Ваше мнение?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Июл 31, 2009 09:54:52
|
|
|
Считаю, что нужно показать
| Elis говорит: |
|
эти суммы в Приложении к Ф300 "Корректировка суммы НДС, относимой в зачет". |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Июл 31, 2009 11:57:08
|
|
|
Я так думаю, что можно отразить в приложении № 6 к 300 в строке 300.06.018 Изменение условий сделки или 300.06.019 Изменение цены, компенсации за приобретенные товары, работы, услуги.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
