| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Контрагент объявлен лжепредприятием. Проблема с доначислением КПН за 2007 год |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #1 Вс Мар 04, 2012 22:29:40 |
| Заголовок сообщения: | |
:o |
|
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #2 Сб Мар 03, 2012 23:49:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Разве в гр.100.00.043 ставить сумму 30% от оборота?В этой строке я ставлю сумму,которую убрала из вычетов.на неё должна накрутить 30%,и отразить в строках 100.00.044,100.00.047,100.00.049.(это будет по уведомлению).А как потом в дополнительной декларации уменьшить сумму налога к выплате? У меня фактически вышло к уплате 115 920тг за 2007 год.Очередную подала на сумму кпн 106 020 тг,по уведомлению к уплате 565 400 тг,а вот допик нужно сдать с корректировкой на сумму 555 500 тг.Потому и спрашиваю,можно ли с минусом сумму кпн в строке 100.00.049 показать?Кто-нибудь уменьшал дополнительными декларациями суммы по кпн?Пожалуйста подскажите.а то сроки поджимают.не знаю что делать. :cry: |
|
| Автор: | Igel |
| Добавлено: | #3 Сб Мар 03, 2012 16:05:32 |
| Заголовок сообщения: | |
У нас ситуация разрешилась таким образом: убрала из вычетов, поставила на невычет. Сумму 30% от оборота поставила в графу 100.00.043 Налогооблагаемый доход с учетом корректировки и перенесенных убытков. Поскольку у нас за 2007 год были убытки, и они подтверждены налоговой проверкой, сумму исчисленного налога я не ставила (величина НОД отрицательная). На итого просто произошло уменьшение суммы убытков, переносимой на последующие периоды. По идее, в разноску садится строка 100.00.049 Всего налога к уплате. |
|
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #4 Сб Мар 03, 2012 15:51:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемые форумчане!Может кто сталкивался с такой проблемой?Возможно ли корректировка в сторону уменьшения КПН в форме100 за 2007 год?Какая строка декларации ложится в разноску на лицевой? |
|
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #5 Сб Мар 03, 2012 00:52:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! У нас такая же ситуация.Поставщик объявлен лжепредпринимателем,мы приобретали товар в 2007 году.ф 300,307 уже отправила(убрала из зачета),но вот когда стала ф 100 по КПН корректировать,то нашла ошибки,неверно была списана себестоимость по стройке.Получилось,что если убрать сумму лжешника из вычетов,то получится убыток.Теперь даже не знаю,как собрать 100 форму.Можно ли делать сначала по уведомлению. с корректировкой вычетов,начислить кпн 30%.а потом сдать доп и сминусовать кпн.Может кто-нибудь знает,какая строка декларации по кпн за 2007 год ложится в разноску?И будет ли ошибкой,когда сумма кпн к уплате будет со знаком"-"? Помогите пожалуйста,а то сроки поджимают. |
|
| Автор: | Igel |
| Добавлено: | #6 Чт Фев 23, 2012 18:29:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, по 2007 году подтверждены. |
|
| Автор: | vfhf |
| Добавлено: | #7 Чт Фев 23, 2012 18:27:35 |
| Заголовок сообщения: | |
А проверкой подтверждена сумма убытка 2007 го? |
|
| Автор: | Igel |
| Добавлено: | #8 Чт Фев 23, 2012 18:20:04 |
| Заголовок сообщения: | Контрагент объявлен лжепредприятием. Проблема с доначислением КПН за 2007 год |
Добрый день! 20.02.12 получили 2 уведомления (1 по НДС и 1 по КПН), что предприятие, у которго мы в 2007 г. приобретали ТМЗ, объявлено лжепредприятием, решением суда от апреля 2011 г. В уведомлениях предписано изъять сумму из зачета по НДС и из вычетов по КПН+ доначислить КПН в размере 30% от оборота (341000 тенге). ТМЗ мы действительно приобретали, документы есть. НО спорить не стали, отправили доп.форму по НДС, деньги на сам налог и на пеню. По КПН тоже сделали дополнительную, убрали из вычетов, поставили на невычеты. И вот тут возникла проблема - в уведомлении написано, доначислить КПН. А у нас за 2007 год убытки, причем намного больше, чем сумма, предъявляемая к начислению. Т.е., даже при условии корректировки убытка на сумму доначисления, все равно получаем отрицательную величину. Соотвественно, начисление в доп.форме ставлю "0". Сегодня звонит девушка из налоговой, интересуется, а почему вы не доначислили КПН, как мы написали в предписании? Я ей честно объясняю, что вот, в ф.100 за 2007 год убытки, так и так. А она мне в ответ: так что, платить не будете? Надо вас на проверочку взять, все равно доначислят, сами знаете. А у нас в прошлом году была проверка за период 2006-2010. Что же я сделала неправильно? Или все-таки нужно доначилить и заплатить? |
|