Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Списаны ТМЦ по причине порчи: какой проводкой отразить корректировку НДС в учете?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Расходы по выбытию ОС и НДС при списа...
Какими проводками отобразить операцию...
Какой проводкой отразить наценку товара?
Какой проводкой правильно отразить возмещение НДС при импорте
Какой проводкой отразить операцию по таможенным платежам ?


	На главную Энциклопедия Баланса »

Списаны ТМЦ по причине порчи: какой проводкой отразить корректировку НДС в учете?

Green Коллега Спасибки: +8

#1 Чт Апр 30, 2009 15:38:14

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=182403#182403 База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=336452#336452 В январе 2009 г. списано ТМЦ на сумму 8350 по причине порчи, эти ТМЦ были приобретены в 2007 г. ставка ндс была тогда 14%, я запуталась, какие в такой ситуации будут проводки по корректировке ндс?

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#2 Чт Апр 30, 2009 15:40:53 Сказали Спасибо❤

Дт7210 расх.не идущие на вычеты Кт1420 ндс в зачет В списании можно поставить галочку по корректировке НДС в зачет. Посмотрите в 1с в документе списания ТМЦ.

Цитата полностью §Печать темы

Green Коллега Спасибки: +8

#3 Чт Апр 30, 2009 15:47:19

Елена Т говорит:

В списании можно поставить галочку по корректировке НДС в зачет. Посмотрите в 1с в документе списания ТМЦ.

а я думала что проводка будет такая дт 7210 кт 1350

Добавлено спустя 33 секунды:

нет у меня такой галочки в акте списания

Добавлено спустя 48 секунд:

и что делать с проводками по корректировке ндс в 1 с? кто подскажет?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#4 Чт Апр 30, 2009 15:55:08

Сообщить модератору

Green

Green говорит:

В январе 2009 г. списано ТМЦ на сумму 8350 по причине порчи

1.Согласно ст.258 п.4пп.1 НК РК "по ТМЗ сумма корректировки определяется путем применения ставки налога на НДС,действующей на ДАТУ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ корректировки,к балансовой ст-ти ТМЗ на ЭТУ ДАТУ".
2.Дт 7210-Кт 1420 .
С ув.

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#5 Чт Апр 30, 2009 16:01:31

Green говорит:

нет у меня такой галочки в акте списания

Какая 1с?

Цитата полностью §Печать темы

Green Коллега Спасибки: +8

#6 Чт Апр 30, 2009 16:13:45

7,7 пиратская

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#7 Чт Мар 18, 2010 17:48:25	Сообщить модератору

Какая будет проводка если списали продукты по причине порчи?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#8 Пт Мар 19, 2010 08:34:08

Сообщить модератору

marysia

marysia говорит:

Какая будет проводка если списали продукты по причине порчи?

Предлагаю:
1.Дт 7210-Кт 1330.(Акт на списание).
2.Дт 7210-Кт 1420.(Корректировка зачета НДС,если являетесь плательщиком НДС).
С ув.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#9 Пт Мар 19, 2010 08:39:39	Сообщить модератору

Я бы вторую сделала 1420 7210 сумма с минусом, так как корректировка.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#10 Пт Мар 19, 2010 08:42:55	Сообщить модератору

Наталья 1108 именно без минуса. Так как НДС вы брали в зачет Дт 1420 Кт 3310

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#11 Пт Мар 19, 2010 08:58:49	Сообщить модератору

ну вот в дебет взяла, по дебету красным и корректирую.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#12 Пт Дек 10, 2010 14:29:56	Сообщить модератору

Здравствуйте, делаю списание бензина по 1С галочку корректировка НДС нужно ставить? И еще мы реализуем овощи и фрукты, очень много списании, как нужно его списывать и на какой счет и нужно ли тоже корректировать НДС, товар приходовали по ГТД.

Цитата полностью §Печать темы

Елена Т Коллега Спасибки: +3592

#13 Пт Дек 10, 2010 14:35:04

Читаем название темы, вопросы только по теме. Если по причине порчи- читайте выше сообщ№8.

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz