Сроки представления:
до 15 октября: 400.00, 421.00
до 20 октября: 328.00 (импорт в сентябре.)
до 20 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 20 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 28 октября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
Базовые ставки НБ РК: с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25; с 11.03.25. 16,5 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Какие корректируются строки в ф. 100 и фин. отч., если убираем сумму НДС из зачета?
|
|
|
|
#1 Вт Ноя 02, 2010 13:53:27
|
|
|
Какие корректируются строки в ф. 100 и фин. отч., если убираем сумму НДС из зачета? Поставщик ошибочно выставил с/ф с НДС, я эту сумму взяла в зачет, с/ф =125 000, НДС=15000 тенге, я сначала на расходы взяла 125000 тенге, а 15000 в зачет, тперь из зачета убрала, а дальше какие строки меняем в ф.100.00 и в фин. отчетности (бух. баланс, отчет о пр. и уб., дв. ден. ср-тв) совсем запуталась, помогите пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Ноя 02, 2010 15:04:35 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Лайм
| Лайм говорит: |
|
Какие корректируются строки в ф. 100 и фин. отч., если убираем сумму НДС из зачета? Поставщик ошибочно выставил с/ф с НДС, я эту сумму взяла в зачет, с/ф =125 000, НДС=15000 тенге, я сначала на расходы взяла 125000 тенге, а 15000 в зачет, тперь из зачета убрала, а дальше какие строки меняем в ф.100.00 и в фин. отчетности (бух. баланс, отчет о пр. и уб., дв. ден. ср-тв) |
Попробуем вместе,если правильно понял Вас:
1.Вариант.
Было сделано:
1.Дт 7210-Кт 3310-125 000.
2.Дт 1420-Кт 3310- 15 000.
3.Дт 3310-Кт 1030-140 000.
Корректировка:
1.Дт 1420-Кт 3310-(15 000).
В данной случае, необходимо внести изменение только в фин.отчетность(Бух.баланс)-
-стр.012-15 000.(дебит.задолженность)
-стр.031-15 000.(обязательства по налогам).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Ноя 02, 2010 15:18:20
|
|
|
15000 тг пойдут на расходы
1)Корректируете строку (если отчетность ф100 за 2009год) Раздел вычеты 100.00.030 IVА (если товары и сырье, если услуги в соответствии со строкой )+15000, соответственно все итоговые строки по вычетам увеличаться.
2) Корректируете КПН с минусом. Раздел Расчет налогового обязательства 100.00.071 на3000(15000*20%) и естественно все последующие итоговые строки в этом разделе 100.00.074, 100.00.075, 100.00.077.
3) В Приложении 17 строки 100.17.001(по фин отч) на -12000, строка 100.17.002 на -3000, строки 100.17.030 на +15000 в оба столбца.В итоге в строке будет -15000 что будет соответствовать строке 100.00.063.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Ноя 02, 2010 15:19:22
|
|
|
а в ф. 100.00 разве изменения не вносятся, расходы были 125 000, а теперь еще и 15000 прибавляется. Или я не права? А отчет о приб. и убытках и дв. ден. ср. тоже остается без изменений?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Ноя 02, 2010 15:27:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Отчет о доходах и расходах на 15000 увеличиваете расход, естественно уменьшится чистый доход. В денежных средствах ничего не меняется, в балансе изменяется в стр 014 если по НДС зачет то на -15000 , стр 031 на -3000, стр055 на -12000
Добавлено спустя 5 минут 21 секунду:
Корректировка:
1.Дт 1420-Кт 3310-(15 000).
В данной случае, необходимо внести изменение только в фин.отчетность(Бух.баланс)-
-стр.012-15 000.(дебит.задолженность)
-стр.031-15 000.(обязательства по налогам).
С ув.
Неправильно праводка будет 7210дт-3310кт -15000
Добавлено спустя 1 минуту 58 секунд:
ой извените не 3310 а 1420
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
