Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Вопрос к d.Fedor! Соц.Отчисления!
|
|
|
|
#1 Вт Фев 21, 2006 18:38:12
|
Сообщить модератору
|
|
Всё разбираюсь с соц.отчислениями. Фёдор предполагал ручное списание и др.сотр. Ручного не было, сотрудник один-единственный.
Возврат был в сентябре.
Дт КТ Сальдо
счет сумма счет сумма
821 687.8 135 К 135
687.8 135 687.7
687.8 135 441 Д 135
441 687.8 135
док.возв687.7 687.8 135 К 135
687.8 135 441
это было за период с 31.08.05-14.09.05
Всё, после этого в оборотке стало на 687.8 Дт 405 Кт 405 (а фактически расход 135 тенге за август) 
687.7 Дт 1 135 Кт 1 135 сами ОПВ - 1 000
потом 30.09.05 начисление з/п
проводки
Дт КТ Сальдо
счет сумма счет сумма
821 687.8 135 К 135
687.8 135 687.7
687.8 135 441 Д 135
и в оборотке на 30.09.05
687.8 Дт 2 135 Кт 2270 135
687.7 Дт 675 Кт 540 -135
потом начисление в октябре, сумма с/о увеличилась, поднялась з/п
Дт КТ Сальдо
счет сумма счет сумма
821 687.8 202,5 К 67,5 (  )
687.8 202,5 687.7 Д 135
687.8 202,5 441 Д 337,5
и в оборотке на 31.10.05
687.8 Дт 2 135 Кт 2270 135
687.7 Дт 675 Кт 742,5 -67,5
уффф...вот такая история.. Вижу, что ошибка, а где, понять не могу....проводки вроде как правильные....помогите разобраться 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Witch`ka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Ср Фев 22, 2006 10:57:44
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день, Валери. Кажется проблема понятна.
Дело в том, что в конфигурации на счете 687.8 ведутся расчеты по сотрудникам в разрезе этих самых сотрудников. Счет 687.7 используется как транзитный при перечислении ОПВ и соц. отчислений и называется "Расчеты с фондами по обязательным платежам".
Смысл в том, что когда вы готовите списки на перечисление социальных отчислений с помощью документа "Ведомость социальных отислений" данные о сумме перечисляемых взносов уходят с 687.8 (в разресе сотрудников в ведомости) и аккумулируются общей суммой (на котрагенте - фонд ГФСС) на счете 687.7. Соответственно, когда вы выпиской банка отражаете факт перечисления (ура, взносы прошли) вам необходимо использовать в корреспонденции со счетом 441 счет 687.7(!!!), а не счет 687.8.
На счете 687.8 к тому времени уже ничего нет, если вы провели документ "Ведомость социальных отчислений", а на 687.7 как раз и зависла нужная сумма, которая должна быть закрыта выпиской банка.
В общем по логике уонфигурации в сентябре у вас д/б быть такие проводки:
Начисление взносов:
Дт 821 Кт 687.8 = 135 тг (Док-т Ведомость начислений)
Перечисление взносов:
Дт 687.8 Кт 687.7 = 135 тг (формируем списки на перечисление. Док-т Ведомость социальных отчислений, с помощью которой Вы формировали Swift)
Дт 687.7 Кт 441 (проводим по банку, если перечисление прошло успешно)
Возврат:
Дт 687.7 Кт 687.8 = 135 (отражаем возврат. Док - т "Возврат социальных отчислений")
Дт 441 Кт 687.7 = 135 (возврат по банку)
Снова перечисляем:
Дт 687.8 Кт 687.7 = 135 тг (если в том же месяце вы снова пытались сделать перечисление, док-т "Ведомость социальных отчислений", с помощью которой Вы формировали Swift)
Дт 687.7 Кт 441 = 135 (Проводим по банку, если перечисление прошло успешно. Док-т "Выписка банка")
Валери, я немножко сумбурно написала - сорри. Тороплюсь. Но помочь хочется. В общем, нужно разобраться со счетом 687.7. Он транзитный - возникает, когда вы готовите списки на перечисление и гасится, когда вы делаете выписку банка. пишите, если не получилось, ладно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Фев 22, 2006 11:39:35
|
Сообщить модератору
|
|
Уважаемая Witch'ka, ОГРОМНОЕ Вам спасибо!!!!
Всё получилось, встало на свои места.  Я столько времени мучилась, а Вы решили проблему за несколько минут.
Еще раз спасибо за помощь 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Witch`ka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
