Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Как заполнить дополнительную 300.00 по сделке признанной недействительной

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 21 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 21 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 21 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2024 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2024 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2024 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2024 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2024г (ф.101.04)
до 21 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Корректировка вычетов по сделке признанной недействительной
Как заполнить дополнительную декларацию 300.00?
Как правильно заполнить дополнительную по Ф.200???
как заполнить дополнительную декларацию Ф.100.00
Как заполнить дополнительную декларацию Ф.910.00


	На главную Энциклопедия Баланса »

Как заполнить дополнительную 300.00 по сделке признанной недействительной

Alieva Larisa Резидент Баланса Спасибки: +20 Профиль Личное сообщение

#1 Вт Апр 19, 2022 13:33:08

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=676218#676218 По решению суда сделка с поставщиком товаров признана недействительной. Следует сдать дополнительные отчеты по НДС и КПН за 2019 год. Допустим, приобретено у поставщика товаров на сумму 224000 тенге, в т.ч. НДС 24000 тенге. Учитывая, что по сделкам признанными недействительными затраты не подлежат вычету (пп.5 ст.264) и НДС, ранее отнесенный в зачет подлежит исключению (п2 ст.403): В дополнительной декларации 100.00 отражаю по строке 100.00.019 VII "Стоимость работ и услуг, себестоимость запасов, не относимые на вычеты на основании статьи 264 Налогового кодекса" в сумме 200000 (основание п. 5 ст. 264). В дополнительной декларации 300.00 отражаю по строке 300.00.013 I с минусом : -200000 (облаг.оборот) и -24000 (ндс) и одновременно эту сумму отражаю в строке 300.00.015 (Товары, работы, услуги приобретенные без НДС) +200000 (чтобы не было расхождений с декларацией 100.00 по приобретенным товарам). Правильно понимаю, или нужно только отминусовать по строке 300.00.013 I ?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3535 Профиль Личное сообщение

#2 Ср Апр 20, 2022 09:51:04 Сказали Спасибо❤

Alieva Larisa говорит:

По решению суда сделка с поставщиком товаров признана недействительной

То есть по суду решено что ничего фактически не было, 0.
Что вы хотите отразить по

Alieva Larisa говорит:

строке 300.00.015 (Товары, работы, услуги приобретенные без НДС)

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Alieva Larisa Резидент Баланса Спасибки: +20 Профиль Личное сообщение

#3 Ср Апр 20, 2022 10:18:27

Елена Т, Я полагала, что в целях НДС следует только исключить НДС из зачета. Ведь в декларации 100.00 мы отразили эти товары как приобретено и и не подлежащие вычету. Чтобы при сверке 100.00 и 300.00 не было расхождения в приобретении тмз

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Ведмедев Команда Баланса Спасибки: +1277 Профиль Личное сообщение

#4 Ср Апр 20, 2022 10:36:15 Сказали Спасибо❤

Alieva Larisa говорит:

В дополнительной декларации 300.00 отражаю по строке 300.00.013 I с минусом : -200000 (облаг.оборот) и -24000 (ндс) и одновременно эту сумму отражаю в строке 300.00.015 (Товары, работы, услуги приобретенные без НДС) +200000 (чтобы не было расхождений с декларацией 100.00 по приобретенным товарам).

Не совсем верно, суд постановил что данного оборота в целях НДСа вообще не было и его следует исключить из формы 300.00, т.е.

Alieva Larisa говорит:

В дополнительной декларации 300.00 отражаю по строке 300.00.013 I с минусом : -200000 (облаг.оборот) и -24000 (ндс)

и да, расхождение с соткой и НДСом будет, эта одна из причин по мимо прочих, по которым будет расхождение между этими формами.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

NatalyaV Команда Баланса Спасибки: +1550 Профиль Личное сообщение

#5 Ср Апр 20, 2022 22:23:09

Ведмедев говорит:

Ну почему же, можно еще сделать так

Alieva Larisa говорит:

В дополнительной декларации 300.00 отражаю по строке 300.00.013 I с минусом : -200000 (облаг.оборот) и -24000 (ндс)

и В дополнительной декларации 100.00 отразить по строке 100.00.019 III А минус 200000. Тогда расхождения тоже быть не должно.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz