Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Правильность заполнения сч/ф для участников договора о совместной деятельности
|
|
|
|
#1 Вт Июн 23, 2009 17:00:50
|
Сообщить модератору
|
|
Нами оказаны услуги по наладке оборудования компании А. Выписана сч/ф. Компания А просит указать в этой сч/ф еще одного покупателя - компанию Б - так как у компании А с компанией Б есть договор о совместной деят-ти и все расходы в рамках этого договора эти компании делят пополам. Ссылаются на ст.235 п.3 кодекса.
Вопрос:
1. Если я выпишу под одним номером сч/ф на две компании, то как это отражать потом в реестре выставленных сч/фактур (ф.300)?
2. В ст.235 п.4 указано, что кол-во оригиналов выписанных сч/ф должно совпадать с кол-вом участников договора о совм.деят-ти. Т.е. под одним номером я должна выписать два оригинала сч/ф за одни и те же услуги? Или две сч/ф с двумя порядковыми номерами?
Подскажите, кто знает, пжлста!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Июн 23, 2009 20:05:53
|
|
|
ст.235 Кодекса
| Цитата: |
3. В случаях, когда участником (участниками) договора о совместной деятельности или поверенным приобретаются товары, работы или услуги в рамках такой деятельности, в счетах-фактурах, получаемых от поставщика (продавца), должны быть выделены:
1) реквизиты участника (участников) договора о совместной деятельности в зависимости от количества участников совместной деятельности либо поверенного;
2) суммы приобретения, в том числе суммы налога на добавленную стоимость, приходящиеся на каждого из участников договора о совместной деятельности.
4. Количество выписываемых оригиналов счетов-фактур в таких случаях должно соответствовать количеству участников договора о совместной деятельности, для осуществления которой приобретаются товары, работы или услуги. |
Что неясного в статье?
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
Т.е. под одним номером я должна выписать два оригинала сч/ф за одни и те же услуги |
+ еще согласно пп.2 в цитате выделить обороты, ндс, работы по каждому участнику.
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
Если я выпишу под одним номером сч/ф на две компании, то как это отражать потом в реестре выставленных сч/фактур (ф.300)? |
1 строка рнн 1-го участника, сумма его выделенного оборота, № НСФ один и тот же
2 строка рнн 2-го участника, сумма его выделенного оборота, № НСФ один и тот же.
Добавлено спустя 2 минуты 19 секунд:
| Елена Т говорит: |
1 строка рнн 1-го участника, сумма его выделенного оборота, № НСФ один и тот же
2 строка рнн 2-го участника, сумма его выделенного оборота, № НСФ один и тот же. |
Забыла дописать: сумма ндс по выделенным этому участнику оборотам.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Июн 23, 2009 20:50:55
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т, мне наверно надо запросить копию их договора? Иначе откуда мне знать, пополам они делят расходы и делят ли вообще? Или их письмо? А оплату в 1С 7.7 тоже делить? Два приходника делать? А как в 1С таким образом сч/ф выписать? Программа просит только одного покупателя... И в налоговой отчетности (реестр) она отразит одного покупателя...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Июн 24, 2009 10:16:09
|
|
|
Думаю что хватит от них письма с ссылкой на договор и о том как делить обороты. А с документами, да, проблема, по идее лучше было бы каждому по отдельности дать доки - но в налог.кодексе такого нет. Значит выписывать 1 НСФ, покупателей писать через дробь 1 участник/2 участник и все их реквизиты так же, и сделать напоминалку для 300.07 что нужно разделить такую-то счет-фактуру на два оборота по каждому участнику вручную.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
