Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Можно ли осуществлять перенос превышения зачетного НДС над начисленным на след.квартал?
|
|
|
|
#1 Вт Фев 05, 2019 19:01:57
|
|
|
Добрый день, помогите, пожалуйста разобраться с данным вопросом.
Декларации ф.300 за 2011-2012 год. ТОО на ОУР, не сельхозпроизводитель.
Разрешалось ли в эти года делать перенос превышения зачетного НДС над полученным на следующий квартал?
С НДС после этого больше не работала, а сейчас вот нужно проверить правильность заполнения.
Или только в пределах квартала расчет велся?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Фев 06, 2019 11:12:35
|
|
|
Александра Дмитриевна, Даже если Вы сейчас найдете у себя какие то ошибки в 2011-2012 годах, срок исковой давности по данным периодам истек
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Фев 06, 2019 12:23:06 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Александра Дмитриевна говорит: |
|
Разрешалось ли в эти года делать перенос превышения зачетного НДС над полученным на следующий квартал |
такой принцип всегда был и в мохнатые и сейчас. никакого переноса только не было как и сейчас. зачетная часть с предыдущего квартала была на лицевом до "сьедания" начислением
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Фев 06, 2019 13:19:03
|
|
|
| vbnz говорит: |
|
зачетная часть с предыдущего квартала была на лицевом до "сьедания" начислением |
Спасибо! Я была бы вам очень благодарна, если бы вы немного мне помогли понять.
Например, в 1 кв начисл НДС 0 тенге, зачетный 5000 тенге
2 кв начисл НДС 100000 тенге, зачетный 2000 тенге.
Значит за 2 кв я должна перечислить 1) 100000-5000-2000 или же 2)100000-2000?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Фев 06, 2019 13:23:08 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Александра Дмитриевна, так как в 1 квартале начисления не было, а зачет был, то сумма зачета висит на лицевом в счет последующих начислений. Во втором квартале НДС по реализации 100000, по счет фактурам полученным 2000, итого НДС к уплате за 2 квартал 100000-2000=98000, но так как есть зачетный НДС за 1 квартал, тогда платить нужно 98000-5000=93000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Фев 06, 2019 14:05:11
|
|
|
Спасибо, я так и делала, видимо терминами не правильно оперирую, когда говорю, что "превышение переносится на следующий квартал". Главное, что все правильно оказалось.
Благодарю!
Добавлено спустя 14 минут 49 секунд:
А если, в 1 кв НДС начисл 50000 тенге, зачетный 0 тенге, я перечисляю 50000 г.
Во 2 кв НДС начисл 100000, зачетный 2000 тенге, то при перечислении за 2 кв также нужно учитывать, что на лицевом счете +50000 и оплатить за минусом этой суммы, т.е. 100000-2000-50000=48000. Правильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Фев 06, 2019 14:30:21 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Александра Дмитриевна говорит: |
|
А если, в 1 кв НДС начисл 50000 тенге, зачетный 0 тенге, я перечисляю 50000 г. |
если начислено 50000, а в зачет брать нечего т.е. 0, тогда НДС к уплате будет 50000, и на следующий квартал ничего не переноситься.
Переноситься только превышение зачетного НДС над начисленным
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Фев 06, 2019 14:56:50
|
|
|
Это я в лицевом счете запуталась. Оказалось, оплата была, а начисления в декларации не отражены, вот и оказалось положительное сальдо за 1 квартал, а я сижу гадаю, почему его в следующем квартале учитывают. Теперь вроде точно разобралась.
Еще раз благодарю всех за помощь!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
