Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| НДС по услугим нерезидента в ф. 300
|
|
|
|
#1 Чт Мар 27, 2008 14:58:27
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Не поймите неправильно название темы. Я знаю как заполнять приложения 300.05 и 300.11 к декларации по НДС.
Вопрос совершенно в другом.
Начну с предистории:
наше предприятие получает займы от российской компании. Ежемесячно на сумму займа рассчитываются проценты.
Сумма процентов, является налогооблагаемым оборотом по услугам, полученным от нерезидента (услуга по предоставлению финансового займа).
Теперь самое интересное. В течении 2007 года НДС, исчисленный по услугам, полученным от нерезидента, не платился в бюджет и в декларациях по НДС не отражался.
Декларацию по НДС мы сдаем поквартально. Теперь мне нужно сдать дополнительные декларации за 2, 3 и 4 квартал 2007 года.
В дополнительной форме к приложению 11 я указываю облагаемый оборот и НДС, подлежащий уплате. А в графе Н "Сумма НДС, уплаченная в бюджет" ничего не ставлю. Соответствено, не заполняется строка 300.1.003 приложения 11 и графа С строки 300.05.07 Приложения 5. НДС в зачет не попадает, т.к. он не уплачен в бюджет. Все верно. Но...
Где я должна показать задолженность перед бюджетом по даному НДС?
Ведь как я понимаю он должен "вылезти" к уплате?
Или я не права?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Мар 28, 2008 11:49:04
|
|
|
Если вы не заполняете графу Н "Сумма НДС, уплаченная в бюджет" задолженность атоматически начисляется на 105104. В уведомлении должно выйти две строки: начисление налога по 105101 и 105104. После оплаты налога на код 105104 вы заполняете графу Н и берет его в зачет уже по 105101
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Мар 28, 2008 12:05:27
|
Сообщить модератору
|
|
Спасибо большое за ответ. Я так и сделала.
Только у меня остался вопрос по заполнению раздела "Расчеты по НДС за налоговый период" в форме 300.
У нас по коду 105101 НДС к зачету предвышает начисленый НДС, т.е. заполняется строка 300.00.023.
А по коду 105104 НДС к уплате. Куда я должна поставить этот НДС, в какую строку? Уменьшить НДС в строке 300.00.023, или поставить в строку 300.00.022, или вообще в этой форме нигде не показывать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
