| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Безвозмездная передача ТМЦ |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Алека |
| Добавлено: | #1 Вс Дек 02, 2007 16:49:37 |
| Заголовок сообщения: | Безвозмездная передача ТМЦ |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=202115#202115 База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=236392#236392 Подскажите, пожалуйста, проводки при безвозмездной передаче тмц.В методологии есть такая проводка: дт 845 - кт 20, а дальше? и каким документом правильно это делать в 1С? |
|
| Автор: | Raybek |
| Добавлено: | #2 Вс Дек 02, 2007 18:07:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Какой конфигурацией пользуетесь? Вроде как если Вы плательщик НДС то сверху еще должно накручиваться НДС: Дт845-Кт20(22) Дт821-633 Ну эти проводки мне нашептали наши бухи, чтобы я сделал им новый документ в 1С 7.7 (и в торговле и в бухгалтерии) "Списание на благотворительность". А вообще если Вы не плательщик НДС, то в 1С7.7 делаете доком "Списание материалов(товаров)" соответственно на счет 845. Если плательщик НДС, то придется дополнительно длеать вруную проводку 821-633. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #3 Вт Май 13, 2008 02:24:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите, пожалуйста, проводки при безвозмездной передаче материала от ИП в ТОО, при этом ИП не платильщик НДС. какие проводки вытекают у ТОО, какими налогами будет оно облагаться в ТОО? |
|
| Автор: | Gale |
| Добавлено: | #4 Вт Май 13, 2008 11:18:45 |
| Заголовок сообщения: | |
у ТОО Дт 1310 Кт 6280 В конце года эта сумма включиться в СГД, и если у вас будет прибыль - обложится 30% КПН. Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд: Raybek А почему Дт 821 Кт 633 ? Логичнее тоже на 845 |
|
| Автор: | Забава | ||
| Добавлено: | #5 Ср Май 14, 2008 23:09:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Мне кажется, счет 6220 тоже подходит :) |
|||
| Автор: | CAR |
| Добавлено: | #6 Ср Окт 01, 2008 14:45:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Меня интересует такой вопрос: 1.Физ лицо передало безвазмездно полушубки ТОО, как оформить документально и надо ли оплачивать что либо физ лицу (имеется ввиду налоги). 2. ТОО потом может продать эти полушубки? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #7 Ср Окт 01, 2008 15:20:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
CAR
1.Предлагаю ,оформить Актом -приема передачи,в котором подчеркнуть слово"БЕЗВОМЕЗДНО" .Указать цену и сумму имущества.(Минимальную).При такой ситуации ,не вижу условии для исчисления налогов за физ.лицо. Дт 1330-Кт 6280 2.Продавайте на здоровье. Дт 7110-Кт 1330 Дт 1210-Кт 6010 Дт 1210-Кт 3130 Извините за многословие. С ув. |
|||
| Автор: | Румия |
| Добавлено: | #8 Ср Июн 03, 2009 18:17:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Помогите пожалуйста разобраться в оформлении документов: Оказали помощь спец.школе, безвозмездно переданы ТМЦ. Есть письмо с просьбой о благотварительной помощи, доверенность на получение ТМЦ. 1. Достаточно ли для оформления документов накладной? или необходимо еще оформить с/ф? 2. Какой проводкой можно закрыть дебиторскую задолженность? 3. Включаем ли данную сумму в налогооблагаемый оборот по 300 форме за 2 квартал? (думаем отнести в нал/оборот а по итогу года сделать корректировку данной суммы на 0.3% -кто как думает?) 4. Несем ли при благотворительности налоговые обязательства по КПН и НДС? интуитивно что делать знаем, только тысяча сомнений :%): Добавлено спустя 1 минуту 47 секунд: сами работаем как ИП, на общем режиме, плательщики НДС :crazy: |
|
| Автор: | Румия |
| Добавлено: | #9 Чт Июн 04, 2009 17:35:20 |
| Заголовок сообщения: | |
может ветку новую создать? не хочется модераторам усложнять жизнь:) пожалуйста, подскажите кто знает ответы на вопросы. |
|
| Автор: | Мара | ||||||||||
| Добавлено: | #10 Чт Июн 04, 2009 17:46:17 | ||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||
безвозмездная передача - это тоже оборот по реализации, так что думаю, что сч.фактура нужна.
ну видимо - расход на благотворительность
это налогооблагаемый оборот и по ст. 217 п.2 не ниже балансовой стоимости
про КПН какие могут быть обязательства?
тут я что-то туплю - в принципе раз реализация - то вкл в оборот и всё тут....да тут нет такого что использовано не в предпринимательской.... |
|||||||||||
| Автор: | natkis |
| Добавлено: | #11 Чт Июн 04, 2009 22:18:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Румия: мы оказали помощь ТМЦ школе,являемся плательщиком НДС НДС реализация:ст.231,п.1.пп1-безвозмездная передача товара является оборотом по реализации ст.238,п.2 -определение размера облагаемого оборота ст.263.п.2-оформление счета-фактуры при осуществлении оборота по реализации зачет по НДС(товар предназначенный для безвозмезной передачи куплен у плательщика НДС) : - относиться в зачет ст. 256,п.1 "...получатель товара...имеет право на зачет...если они используются в целях облагаемого оборота..." КПН -расходы на покупку ТМЦ на вычеты не относите в соответствии со ст.100,п.1 , так как проводимая операция не направлена на получение дохода -в случае получения прибыли по СГД, имеете право сделать корректировку на сумму оказанной благотворительной помощи (без НДС) если размер оказанной благотворительной помощи будет соответствовать положению ст. 133.п.1,пп.1. Ссылка на статьи Налогового Кодекса в редакции 2009г. Добавлено спустя 5 минут 5 секунд: В 300 форме показываете обороты и по зачету и реализации,так же заполняется приложения 7,8.В части НДС благотворительная передача ТМЦ не отличается от других видов реализации. |
|
| Автор: | Румия |
| Добавлено: | #12 Пт Июн 05, 2009 12:00:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо всем за помощь, с оборотом и ф.300 все понятно. По КПН попадаем под статью 133 п.1, по итогу года будем делать корректировку на 3%. Еще решила позвонить в ту самую школу, уточнить. В бухгалтерии сказали, что с/ф не требуется, если помощь оказывается на основании письменного обращения. Правда в налоговом кодексе, ст.263 п.15 ничего подобного не сказано... :o |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #13 Пт Июн 05, 2009 12:06:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Им не требуется, а Вам обязательно нужно выписать, выпишите и отдайте, а там их дело что они с ней сделают :D |
|
| Автор: | Румия |
| Добавлено: | #14 Пт Июн 05, 2009 12:18:39 |
| Заголовок сообщения: | |
с/ф в этом случаем будет оформлена спустя месяц...это серьезное нарушение? Оборот ведь мы в ф.300 все равно показываем? будь то накладная или с/ф, котрая отразится в приложении...и НДС также уплатим....... |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #15 Пт Июн 05, 2009 12:22:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, т.к. положено не позднее 5-ти дней после отгрузки. Переделайте дату, ничего страшного если нумерация в датах будет "скакать". |
|||
| Автор: | Румия |
| Добавлено: | #16 Пт Июн 05, 2009 12:29:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо :Rose: |
|
| Автор: | Зимушка |
| Добавлено: | #17 Ср Окт 28, 2009 14:57:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! По договору купли -продажи при соблюдении покупателем определенных условий, а именно выборка договорного объема пологается скдка в размере 12% от обшей стоимости товара. Скидка предоставляется путем дополнительной отгрузки товара в адрес покупателя но без оплаты. Поставшик на это выставляет дополнительный с/ф . Оформлен с/ф как обыкновенная поставка товара на сумму например 200 000т.т , но последней строчкой идет предоставлена скидка на сумму -200 000т.т. , по итогу сумма по с/ф равна нулю. Вопрос 1. Правильно ли оформлена с/ф по сделке оговоренной в договоре ? 2. Не является ли этот товар для нас как безвозмездно полученный? 3. И как должны мы его разнести в программе 1с 7,7? Заранее благодарны всем кто поможет разобраться в этом вопросе. |
|
| Автор: | Айнура |
| Добавлено: | #18 Чт Фев 04, 2010 14:46:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Скажите пожалуйста получили безвомездно товар от нерезидента, и продали товар как это отразить в 1с, это наш двойной доход верно? Безвозмездно получили посадили на доход 6220, теперь мы товар продаем выписала накладную клиенту,как дальше быть? Какие должны быть проводки? Помогите плиз Добавлено спустя 15 минут 25 секунд: АУУ помогите. :cry: Получили товар за 688 (сумма декларации инвойса) С/С - 594 Продали за 714 Отсюда 714-594=120 Доход 107 НДС 12,8 Верно да? Или я должна на доход поставить всю сумму? Хотя я в 3 квартале посадила на доход как безвозмездный товар. Добавлено спустя 10 секунд: АУУ помогите. :cry: Получили товар за 688 (сумма декларации инвойса) С/С - 594 Продали за 714 Отсюда 714-594=120 Доход 107 НДС 12,8 Верно да? Или я должна на доход поставить всю сумму? Хотя я в 3 квартале посадила на доход как безвозмездный товар. |
|
| Автор: | Танюша | ||||
| Добавлено: | #19 Чт Фев 04, 2010 15:08:50 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Верно
Обычная реализация Доход от реализации - 637,5 Себестоимость - 594 Налогооблагаемый доход - 43,5 |
|||||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #20 Чт Фев 04, 2010 15:15:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Айнура
Предлагаю: 1.Дт 1330-Кт 6280-688 у.е. 2.Дт 7110-Кт 1330-688 у.е. 3.Дт 1210-Кт 6110-637,5 у.е. 4.Дт 1210-Кт 3130- 76,5 у.е. С ув. |
|||
| Автор: | Айнура |
| Добавлено: | #21 Чт Фев 04, 2010 15:16:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Если первый раз я посадила всю сумму 688 на доход то сейчас я делаю реализацию и у меня на доход пойдет только 43,5 да? а не вся сумма да ? делаю обычную реализацию и все больше никакие проводки не нужны да? а то мне тут голову забили что надо еще раз посадить на доход всю сумму. Спасибо ВАМ Танюша. :Rose: |
|
| Автор: | Лина |
| Добавлено: | #22 Пт Май 28, 2010 09:15:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Доброе утро! У нас возникла аналогичная ситуация с передачей ТМЦ. Прочитала все схожие темы, но всё равно остались вопросы по проводкам! Мы выставляем счёт-фактуру на балансовую стоимость ТМЦ + НДС 12% На основании акта приёма-передачи и счёт-фактуры мы списываем ТМЦ с баланса и делаем проводки: Дт Расходы по благотворительности Кт ТМЦ Вопрос: какие проводки делать на выданный счёт-фактуру? А также обязательно ли делать корректировку НДС, взятого в зачёт? Тем более товар у нас пришёл из-за рубежа и НДС платили на таможне. Не достаточно ли того, что мы накручиваем НДС на балансовую стоимость? |
|
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #23 Пт Май 28, 2010 10:25:01 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Лина
Предлагаю: 1.Дт 7010-Кт 1310,1330. 2.Дт 1210-Кт 6010. 3.Дт 1210-Кт 3130. 4.Дт 7470-Кт 1210. С ув. |
|||||
| Автор: | Лина |
| Добавлено: | #24 Пт Май 28, 2010 12:09:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо большое! Так и решили сделать! А как быть с НДС ранее взятым в зачёт? Мне кажется достаточно, начислить НДС :-) или нет? У нас бывают ситуации, когда мы покупаем ОС у поставщика и передаём на благотворительность, сразу списываем на расходы всю сумму, НДС в зачёт не берём и ничего не накручиваем сверху. Правильно ли это? |
|
| Автор: | tolganai |
| Добавлено: | #25 Чт Июл 15, 2010 14:49:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, мы безвоздмезно передаем канализационную насосную станцию и прилегающие к ней трубы в аренду ИП на 5 лет. Как это нужно оформить? Спасибо. |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #26 Чт Июл 15, 2010 14:50:47 |
| Заголовок сообщения: | |
tolganai Так аренда или дарение? Если аренда - то не в тему вопрос. |
|
| Автор: | tolganai |
| Добавлено: | #27 Чт Июл 15, 2010 16:57:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Вот именно, что шеф желает оформить аренду безвозмездно и не понимает, что безвозмездная аренда не бывает, есть или аренда или дарение. |
|
| Автор: | DNV |
| Добавлено: | #28 Вт Окт 26, 2010 22:29:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, мы продаем товар некоммерческой организации (школе) и часть его дарим. Как правильно оформить накладную и сч-фактуру. Подаренный товар приобретался у ИП без НДС, остальной товар (проданный) с НДС. Заранее спасибо. |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #29 Вт Окт 26, 2010 22:46:03 |
| Заголовок сообщения: | |
ну всё-таки видимо - так и оформить - указать фактическое количество и стоимость продажи-передачи ( т.е если за 0 тенге то именно 0 тенге) |
|